S. 追問

2020-07-27 11:55

先暫估了材料（借：主營業(yè)務(wù)成本     貸：應(yīng)付賬款-暫估材料款），然后有成本票回來的時(shí)候就要沖暫估（借：應(yīng)付賬款-暫估材料款        貸：其他應(yīng)付款-徐），成本票金額為50萬，其他應(yīng)付款-徐科目的借方金額只有30萬，所以導(dǎo)致現(xiàn)在其他應(yīng)付款-徐科目余額咋個貸方，有20萬，就是想要問，該怎么處理

meizi老師 解答

2020-07-27 12:06

你好   你沖暫估 為什么不是沖主營業(yè)務(wù)成本。 你收到發(fā)票 原來做主營業(yè)務(wù)成本是做的好多萬  借：應(yīng)付賬款-暫估材料款 貸：其他應(yīng)付款-徐 這筆分錄又是做的好多萬 。你實(shí)際發(fā)生的也是與發(fā)票一致是50萬嗎？

S. 追問

2020-07-27 12:11

相當(dāng)于就是先預(yù)估進(jìn)了成本，然后直接沖暫估的，暫估入賬金額是幾個項(xiàng)目的總金額，這只是一個項(xiàng)目的

meizi老師 解答

2020-07-27 12:17

你好 那你實(shí)際發(fā)票與你們實(shí)際發(fā)生就有差異 你就要挨著去沖你暫估金額的分錄。在按實(shí)際發(fā)生的金額來做賬  就不會有余額

S. 追問

2020-07-27 12:18

我的問題是，跨年了，我現(xiàn)在要怎么調(diào)整

meizi老師 解答

2020-07-27 12:19

你好    把損益科目  用以前年度損益調(diào)整來替代 。 其他不涉及損益的科目 直接調(diào)整就行了。

S. 追問

2020-07-27 12:21

麻煩你說一下完整的做賬順序，比如，要不要先紅沖之類的

meizi老師 解答

2020-07-27 12:22

那你需要把你所有分錄給我寫下   把金額帶上 。我才好判斷怎么來具體做分錄

S. 追問

2020-07-27 12:38

老師，暫估的金額是從前面累積起來的，又加上這個不是只有一個像女的啊暫估，如果我把每一筆都寫來的話，幾十筆都是有的

meizi老師 解答

2020-07-27 12:41

你好 那你就要去挨著查是什么原因?qū)е逻@個其他應(yīng)付款有余額的 。 你實(shí)際暫估了多少    沖了多少暫估   在按實(shí)際發(fā)生的金額來做賬 這樣就可以調(diào)整你現(xiàn)在的其他應(yīng)付款差額的 。如果你不能明確分錄  這樣我也沒法給你寫分錄的哦

S. 追問

2020-07-27 12:43

老師呀，我沖其他應(yīng)付款不是只沖一個徐某某的，就是在沖的時(shí)候，沒有注意到金額差，就沖了，才導(dǎo)致的其他應(yīng)付款是貸方余額，不是應(yīng)付賬款-暫估材料款是貸方余額

meizi老師 解答

2020-07-27 12:45

你好   那你就去沖對應(yīng)的科目 。你既然沖錯了 就去修改之前的分錄就行了。  那你如果是應(yīng)該沖應(yīng)付賬款  你沖成了其他應(yīng)付款  那么你就做調(diào)整過來就行了。 這個兩個科目都不是損益科目 你直接調(diào)整科目

S. 追問

2020-07-27 12:46

那我直接紅沖了，再調(diào)整就行了，是嗎？

meizi老師 解答

2020-07-27 13:03

你好  嗯 。 如果你的分錄都不涉及損益科目 你現(xiàn)在在2020年可以直接調(diào)整；紅沖在做正確分錄即可

S. 追問

2020-07-27 13:19

那涉及到主營業(yè)務(wù)成本這個科目，要調(diào)整的話，怎么調(diào)整呢？

meizi老師 解答

2020-07-27 13:24

你好   涉及主營業(yè)務(wù)成本  你就把你損益科目 也就是主營業(yè)務(wù)成本 用以前年度損益調(diào)整來替代 。 對方科目 不是損益科目正常做就行了。   比如 你借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款       現(xiàn)在要紅沖這筆就做 借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本

S. 追問

2020-07-27 13:27

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2020-07-27 13:31

沒事的   希望能幫到你