陳詩晗老師 解答

2020-07-27 10:33

應(yīng)交所得稅(580-180?100?10?40)×25%
遞延所得稅負債40×25%
遞延所得稅資產(chǎn)100×25%?

廬州月下＆VE 追問

2020-07-27 10:42

應(yīng)交所得稅為什么要＋100呢？

廬州月下＆VE 追問

2020-07-27 10:42

還有超標廣告費為什么要確認遞延所得稅負債呢？

陳詩晗老師 解答

2020-07-27 12:02

超標的廣告費后面可以扣除，所以確認遞延所得稅處理。公允價值金融資產(chǎn)工作變動稅法不認可，所以下降的加回來100

廬州月下＆VE 追問

2020-07-27 12:24

超標的廣告費不是應(yīng)該確認遞延所得稅資產(chǎn)嗎？因為后面可以扣除

陳詩晗老師 解答

2020-07-27 13:07

是屬于遞延所得稅資產(chǎn)，因為后面可以抵扣。