Zeng 追問

2020-07-24 21:02

教學設備生產(chǎn)，研發(fā)，銷售，

郭老師 解答

2020-07-24 21:03

那拿到教學點而去，你們是贈送給他們的嗎？

Zeng 追問

2020-07-24 21:03

研發(fā)和技術服務，

郭老師 解答

2020-07-24 21:04

自己研發(fā)出來的，然后贈送出去嗎？

Zeng 追問

2020-07-24 21:05

沒有贈送，所有權還是我們的，

郭老師 解答

2020-07-24 21:09

那現(xiàn)在是免費使用的嗎

Zeng 追問

2020-07-24 21:10

是的，好像是合作形式的，后面會產(chǎn)生收益，我也不是很清楚，如果是免費使用如何處理？非免費使用如何處理？

郭老師 解答

2020-07-24 21:12

借固定資產(chǎn)貸研發(fā)支出
借銷售費用貸主營業(yè)務收入應交稅費
借主營業(yè)務成本貸累計折舊


有收益借應收貸主營業(yè)務收入應交稅費
借主營業(yè)務成本貸累計折舊

Zeng 追問

2020-07-24 21:14

意思是我們主營是有設備銷售的，自留用了就要視同銷售嗎，可是我記得如果自己生產(chǎn)的設備繼續(xù)是產(chǎn)生收益的不用視同銷售？

郭老師 解答

2020-07-24 21:17

你好，第二個分錄，你們是贈送已經(jīng)視同銷售了。

Zeng 追問

2020-07-24 21:18

不是贈送呢，還是要拿回來的，

郭老師 解答

2020-07-24 21:19

相當于出租
不收費
視同銷售
那么第一個做的固定資產(chǎn)嗎

Zeng 追問

2020-07-24 21:41

那意思就是自己制造的設備可以歸為固定資產(chǎn)，然后拿去出租？

郭老師 解答

2020-07-24 21:42

你好
是的
可以這么理解

Zeng 追問

2020-07-24 21:46

1、那自己買的材料生產(chǎn)的設備歸為固定資產(chǎn)要不要交增值稅和確認收入的？2、這個固定資產(chǎn)價值就是購入的材料賬面價值嗎

郭老師 解答

2020-07-24 21:59

1.不需要的
2.是的
可以的

Zeng 追問

2020-07-24 22:12

那如果想按市場價確定固定資產(chǎn)呢，驗資？還是怎么樣？

郭老師 解答

2020-07-24 23:20

你好
可以去做評估的