姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:05

但買標書的沒有發(fā)票，保證金中標就不退回了

姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:06

怎么做分錄

鄒老師 解答

2020-07-23 21:07

你好
買標書的沒有發(fā)票，借；管理費用，貸；銀行存款，無票支出匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理
保證金，借；其他應收款，貸；銀行存款

姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:09

怎么納稅調(diào)增？

鄒老師 解答

2020-07-23 21:10

你好，買標書的沒有發(fā)票，借；管理費用，貸；銀行存款，無票支出匯算清繳的時候做納稅調(diào)增處理
比如利潤1萬，買標書的支出1000，納稅調(diào)增之后應納稅所得額就是1.1萬

姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:12

銀行手續(xù)費都沒有發(fā)票，怎么辦？

鄒老師 解答

2020-07-23 21:13

你好，銀行手續(xù)費都沒有發(fā)票，也是一樣需要做納稅調(diào)增處理的

姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:15

現(xiàn)在銀行可以開發(fā)票了，但年底給沖回來就可以??？分錄怎么做？

鄒老師 解答

2020-07-23 21:16

你好
可以先做無票費用分錄，借；財務費用——手續(xù)費，貸；銀行存款
今后去取得發(fā)票紅沖費用分錄，然后再根據(jù)發(fā)票做上述費用分錄

姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:17

如果虧損呢？怎么調(diào)增啊？

鄒老師 解答

2020-07-23 21:18

你好，如果虧損也是納稅調(diào)增
比如利潤—1萬，買標書的支出1000，納稅調(diào)增之后應納稅所得額就是—0.9萬

姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:19

匯算清繳時調(diào)增需要自己記住沒有發(fā)票的都有哪些費用？自己手動調(diào)增是嗎？

鄒老師 解答

2020-07-23 21:22

你好，是匯算清繳的時候統(tǒng)計哪些是沒有費用的支出，然后手工填寫表格調(diào)增應納稅所得額

姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:37

中標了，保證金不退回來怎么做分錄啊呢？

鄒老師 解答

2020-07-23 21:38

你好，中標了保證金不退回來，是用作什么款項抵扣了嗎？

姜雨凝媽媽 追問

2020-07-23 21:42

我也沒經(jīng)歷過，但已經(jīng)付過了，到時候再請教您。謝謝老師！

鄒老師 解答

2020-07-23 21:42

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！