專注的緣分 追問

2020-07-23 20:01

老師，我讓別的公司加工一批零件，沒有發(fā)票，那我銷售的時候是不是可以開票，開維修。

鄒老師 解答

2020-07-23 20:03

你好，銷售貨物的時候應(yīng)當(dāng)開具銷售貨物內(nèi)容的發(fā)票，而不是開具維修費

專注的緣分 追問

2020-07-23 20:05

那是開加工費吧，就是加工一批零件，對方提供不了發(fā)票，但是我公司營業(yè)執(zhí)照中有制造，我們銷售的時候可以開出去

專注的緣分 追問

2020-07-23 20:05

我們銷售給別人，也是提供加工，

鄒老師 解答

2020-07-23 20:07

你好，我們銷售給別人，也是提供加工
銷售是開具銷售貨物內(nèi)容的發(fā)票
加工是開具加工費內(nèi)容的發(fā)票

專注的緣分 追問

2020-07-23 20:09

老師，之前給加工的，他們提供不了發(fā)票，但是從對公走的錢，我怎么做賬，匯算的時候又怎么調(diào)呢

鄒老師 解答

2020-07-23 20:10

你好
借；委托加工物資，貸；銀行存款
匯算清繳的時候需要對無票支出，做納稅調(diào)增處理

專注的緣分 追問

2020-07-23 20:12

老師，整個業(yè)務(wù)的分錄是什么，涉及原材料嗎

鄒老師 解答

2020-07-23 20:13

你好
購進材料，借；原材料，貸；銀行存款
外發(fā)加工，借；委托加工物資，貸；原材料
支付加工費，借；委托加工物資，貸；銀行存款
加工完成收回，借；庫存商品，貸；委托加工物資

專注的緣分 追問

2020-07-23 20:17

老師，1營業(yè)執(zhí)照中含有，制造，兩個字，我都可以開什么明細發(fā)票，怎么才能知道呢，2.小規(guī)模無論是否制造都是稅率1是吧，

鄒老師 解答

2020-07-23 20:19

你好
1，有制造可以開具加工，維修內(nèi)容的發(fā)票，也可以開具銷售貨物內(nèi)容的發(fā)票
2，湖北地區(qū)以外的小規(guī)模納稅人，是按1%

專注的緣分 追問

2020-07-23 20:19

老師，我告訴老板，對方?jīng)]給發(fā)票就不要走對公了，我說的對嗎，如果不走對公，庫存和原材料兩筆分錄就不會做，跟實際就不一樣了

專注的緣分 追問

2020-07-23 20:20

不走對公，我就不會做到外賬里面了

鄒老師 解答

2020-07-23 20:20

你好
對方?jīng)]給發(fā)票不影響你對公支付，只是沒有發(fā)票的支出就不可以在企業(yè)所得稅稅前扣除了

專注的緣分 追問

2020-07-23 20:23

對方?jīng)]給我的開發(fā)票，走對公稅務(wù)局會不會查到？

鄒老師 解答

2020-07-23 20:25

你好，走對公稅務(wù)局會查到，但是沒有規(guī)定說沒有發(fā)票的支出就不能對公的
對方?jīng)]給發(fā)票不影響你對公支付，只是沒有發(fā)票的支出就不可以在企業(yè)所得稅稅前扣除了