煥然 追問

2020-07-22 16:26

乘坐高鐵的票也沒做抵扣，都是直接去管理費(fèi)用，

煥然 追問

2020-07-22 16:27

已經(jīng)入了費(fèi)用申報(bào)了，怎樣補(bǔ)能，沖紅以前的分錄，重做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入分錄嗎，怎樣做了

王老師1 解答

2020-07-22 16:29

可以借記進(jìn)項(xiàng)稅額，貸記相關(guān)費(fèi)用，例如管理費(fèi)用-差旅費(fèi)等等

煥然 追問

2020-07-22 16:31

因?yàn)槲铱吹竭@一年的高鐵車票，飛機(jī)票，過了橋費(fèi)，都是直接入管理費(fèi)用出去了，我現(xiàn)在要怎樣把這些費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)入

王老師1 解答

2020-07-22 16:35

先把發(fā)票找出來，同時找發(fā)票的同時看下當(dāng)時入的會計(jì)科目都入到哪里了
例如：高鐵票 500 當(dāng)時入差旅費(fèi)了 你把高鐵票，金額，會計(jì)科目都記下來
通行費(fèi) 50 當(dāng)時入交通費(fèi)了 你把通行費(fèi)，金額，會計(jì)科目都記下來
做一張表就很清楚了，匯總統(tǒng)計(jì)進(jìn)項(xiàng)稅額是多少，牽涉要調(diào)出的會計(jì)科目是哪個，一借多貸就可以

煥然 追問

2020-07-23 09:13

比如當(dāng)時入的機(jī)票是差旅費(fèi)，那么我對應(yīng)的分錄是借，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸，差旅費(fèi)，就行了？

煥然 追問

2020-07-23 09:14

然后到稅局大廳申報(bào)就行了嗎

王老師1 解答

2020-07-23 09:21

比如當(dāng)時入的機(jī)票是差旅費(fèi)，那么我對應(yīng)的分錄是借，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸，差旅費(fèi)，就行了？—是的
不用去大廳申報(bào)，自己在下月增值稅申報(bào)表中填報(bào)就行