董麗 追問

2020-07-21 15:27

花露水直接做借:主營業(yè)務(wù)成本，貸:銀行存款對嗎？

meizi老師 解答

2020-07-21 15:28

你好 是的因為你們買的很少這個直接計入成本核算即可

董麗 追問

2020-07-21 15:31

如果幼兒園采購的園服和被子之類的計入什么科目呢？

meizi老師 解答

2020-07-21 15:34

你好  這些 你做 借庫存商品貸銀行存款。 領(lǐng)用賺取差價的 計入其他業(yè)務(wù)收入         發(fā)給幼兒 計入其他業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)庫存商品

董麗 追問

2020-07-21 15:38

我們租的幼兒園的場地是個人的，他提供不了發(fā)票，我們每個月房租是6萬，他也不肯去稅務(wù)局代開發(fā)票，這個我們沒發(fā)票也不能做在帳上，這個我們要怎么處理呀？

meizi老師 解答

2020-07-21 15:42

你好  你按月做成本 到時匯算調(diào)整處理

董麗 追問

2020-07-21 15:49

老師是說我直接做借:主營業(yè)務(wù)成本，貸：銀行存款，那我只能憑匯款憑證來做附件做在外帳上是吧？到時候做匯算的時候再調(diào)整

meizi老師 解答

2020-07-21 15:51

你好  1. 可以的  你用發(fā)票和付款回單來做附件即可   是的

董麗 追問

2020-07-21 15:55

我剛跟老師說了的房東不肯提供我們付租金的發(fā)票給我們，我們現(xiàn)在唯一能證明的就是我們的付款回單

meizi老師 解答

2020-07-21 15:56

你好  那能就用回單來做賬 租賃費 ；  匯算調(diào)整處理

董麗 追問

2020-07-21 15:57

這樣沒發(fā)票做在外帳里稅務(wù)局查賬會不會有問題呀？

meizi老師 解答

2020-07-21 15:57

你好  所以沒有發(fā)票 你做賬后 匯算讓你調(diào)整處理。 你調(diào)整處理有利潤繳納企業(yè)所得稅后就沒事

董麗 追問

2020-07-21 16:00

我們是去年9月份才開園的幼兒園，估計得兩年后才能有利潤，那這樣匯算調(diào)整沒利潤那要不要緊呀？

meizi老師 解答

2020-07-21 16:01

你好 這個到時不影響你們繳納企業(yè)所得稅 。 你后面會體現(xiàn)虧損就是

董麗 追問

2020-07-21 16:04

老師我忘記說了我們是今年1月份才開的對公賬戶，后來就遇上疫情了，所以今年3月-9月的房租都是我們園長直接私人卡轉(zhuǎn)給房東私人卡的，那這樣我們能憑私人轉(zhuǎn)賬回單做在外帳里嗎？

meizi老師 解答

2020-07-21 16:06

你好  可以 算園長墊付款  你做借主營業(yè)務(wù)成本-租賃費貸其他應(yīng)付款-園長

董麗 追問

2020-07-21 16:18

房租是不是因為沒發(fā)票所以就不能直接做管理費用-房租呀？還問一下老師餐飲發(fā)票我做外帳里面可以直接做辦公費嗎？

meizi老師 解答

2020-07-21 16:20

你好   沒有發(fā)票 按實際業(yè)務(wù)的情況據(jù)實做分錄 。 你只是沒有發(fā)票而已   業(yè)務(wù)還是租賃費的 。 所以還是要做租賃費的 。    要看餐飲費是什么業(yè)務(wù)發(fā)生的  不是計入辦公費核算的