
老師,這個(gè)月我們公司銷項(xiàng)83萬,上月留底稅額36萬,本月進(jìn)項(xiàng)稅額30萬,本月開了紅字通知單3萬,那請(qǐng)問我們這個(gè)月要交多少稅
答: 這個(gè)需要交增值稅=83-36-30%2B3=20萬,需要交這么多
公司是購貨方,發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證,后來退貨,開具了紅字通知單,什么時(shí)候做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,還有就是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出時(shí)主表需要手動(dòng)填寫轉(zhuǎn)出的金額嗎,填寫時(shí)在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)時(shí),為什么沒有在主表中出現(xiàn)
答: 您好 增值稅納稅申報(bào)表附列資料(二)里填了沒
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求?
答: 報(bào)名中級(jí)資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
請(qǐng)問老師,上個(gè)月已經(jīng)抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅,這個(gè)月發(fā)現(xiàn)發(fā)票有誤,我們給銷售方開了紅字通知單,他們給我們開了個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票,然后又開了個(gè)正數(shù)的發(fā)票,金額不變,那我這月收到一正一負(fù)發(fā)票,應(yīng)該怎么做賬?這個(gè)月我還需要抵扣認(rèn)證這張正數(shù)發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額嗎?
答: 如果這個(gè)是購買貨物的,借預(yù)付賬款貸庫存商品,應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出, 然后再做發(fā)票的正數(shù)的,借庫存商品應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款。

