Coco????c 追問

2020-07-21 08:27

我打錯了 借方是：長期待攤費用-開辦費-裝修費  貸方是 應付賬款   重復記賬了  所以應付賬款一直多了應付賬款  我現(xiàn)在怎么做？

Coco????c 追問

2020-07-21 08:28

就 是 這筆分錄 往年記賬了2次  重復了 我現(xiàn)在怎么沖銷

maize老師 解答

2020-07-21 08:31

本來貸方是啥的這個，你這個正確貸方是啥，就沖掉，貸應付賬款，負數(shù) ，貸xx

Coco????c 追問

2020-07-21 08:31

重復記賬啊

maize老師 解答

2020-07-21 08:32

借方是：長期待攤費用-開辦費-裝修費負數(shù) 貸方是 應付賬款 負數(shù)

Coco????c 追問

2020-07-21 08:32

多做了一筆 做了2筆  分錄正確  重復記賬  往年的  重復記賬 不是導致應付賬款多了嗎   ？ 做了2次這筆分錄  現(xiàn)在我怎么沖銷 是往年的

Coco????c 追問

2020-07-21 08:34

往年不是把待攤費用轉變成管理費用了是沒事  還是直接沖回原來的？

maize老師 解答

2020-07-21 08:35

借方是：長期待攤費用-開辦費-裝修費負數(shù) 貸方是 應付賬款 負數(shù)      你這個管理費用之前是不是攤銷多了？攤銷多按理是沖掉之后去修改之前匯算清繳表，不過你不想改實務中一般也后面少攤銷，之前那個攤銷過減掉不管就可以

maize老師 解答

2020-07-21 08:35

后續(xù)按新的待攤銷費用去攤銷

Coco????c 追問

2020-07-21 08:37

借方是：長期待攤費用-開辦費-裝修費負數(shù) 貸方是 應付賬款 負數(shù)  這筆分錄我說了重復記賬 不是攤銷多了  也可以這樣說把   還有就是這是往年的 公司已經營業(yè)中了  是不是之前就把攤銷的科目結轉的 那我還是沖回長期待攤費用嗎、？我 是小白

maize老師 解答

2020-07-21 08:48

你這個分錄重新做就沖掉這個，不要緊可以直接沖掉，是之前就把攤銷的科目結轉的 ,你這個長期待攤費用下面還有余額嗎？

Coco????c 追問

2020-07-21 08:49

沒有了
所以我說怎么沖

maize老師 解答

2020-07-21 08:50

你這個對應后面轉管理費用多做嗎，幾時做的去年的嗎，還是今年，今年直接做借管理費用 負數(shù)，貸長期待攤費用，去年做這個借長期待攤費用貸以前年度損益調整-管理費用開辦費，借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤

Coco????c 追問

2020-07-21 08:53

不是哦 我都說了 開辦之前 18年的公司剛成立的時候  發(fā)現(xiàn)往年記賬錯誤  重復了一筆

Coco????c 追問

2020-07-21 08:54

那之前不是開辦費?  往年都結轉的是嗎 、？是不是 ？我說現(xiàn)在怎么沖銷  我不知道用什么科目  還是直接沖回去之前那筆

maize老師 解答

2020-07-21 08:54

借方是：長期待攤費用-開辦費-裝修費負數(shù) 貸方是 應付賬款 負數(shù)        借長期待攤費用貸以前年度損益調整-管理費用開辦費，借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤

Coco????c 追問

2020-07-21 08:54

好的 謝謝

Coco????c 追問

2020-07-21 08:57

我可以直接做一筆借方是：長期待攤費用-開辦費-裝修費負數(shù) 貸方是 應付賬款 負數(shù)

Coco????c 追問

2020-07-21 08:57

這樣的可以嗎？

maize老師 解答

2020-07-21 09:03

你后面還需要做，你這個管理費用對應多做需要沖掉， 借長期待攤費用貸以前年度損益調整-管理費用開辦費，借以前年度損益調整，貸利潤分配未分配利潤

Coco????c 追問

2020-07-21 09:04

內外都一樣調整嗎

Coco????c 追問

2020-07-21 09:04

意思是 年底如果開辦費 結轉到損益類 就需要做多這筆是嗎？ 如果沒結轉就直接沖掉

maize老師 解答

2020-07-21 09:05

我上面寫外賬，內賬你可以直接做貸方是 應付賬款 負數(shù)貸利潤分配未分配利潤

Coco????c 追問

2020-07-21 09:07

借方是：長期待攤費用-開辦費-裝修費負數(shù) 貸方是 應付賬款 負數(shù)
借：應付賬款 貸：利潤分配未分配利潤？

Coco????c 追問

2020-07-21 09:08

這樣？還是直接 貸方是 應付賬款 負數(shù)貸利潤分配未分配利潤

maize老師 解答

2020-07-21 09:11

內賬可以直接做這個就可以， 貸方是 應付賬款 負數(shù)貸利潤分配未分配利潤