雅俗共賞 追問

2020-07-20 13:29

有張18年專票  和19年的餐飲發(fā)票

郭老師 解答

2020-07-20 13:29

具體的什么業(yè)務(wù)的

雅俗共賞 追問

2020-07-20 14:14

專票是汽車的維修費(fèi)用

郭老師 解答

2020-07-20 14:15

單位的車的嗎
借管理費(fèi)用進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付
借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)付
如果審計(jì)要求調(diào)增
不能抵扣所得稅

雅俗共賞 追問

2020-07-20 14:18

這張18年的這張票 現(xiàn)在還能抵扣嗎

郭老師 解答

2020-07-20 14:18

你好
增值稅可以抵扣的

雅俗共賞 追問

2020-07-20 14:23

18年2月專票 超過360天了可以抵不 另外 這些餐飲票要做以前年度調(diào)整嗎

郭老師 解答

2020-07-20 14:23

你好，可以抵扣的，如果你做以前年度損益調(diào)整，你去修改之前的匯算清交。

雅俗共賞 追問

2020-07-20 14:25

喔 謝謝 如果不去修改匯算清繳 這些餐飲票可以現(xiàn)在正常入賬 不做損益調(diào)整也可以嗎

郭老師 解答

2020-07-20 14:26

你好是的，但是審計(jì)嚴(yán)格的，不允許當(dāng)年抵扣。