耿聰 追問

2020-07-19 13:14

貸：銀行存款，借：其他應收款（又是工程施工費用），借方應該怎么寫分錄？

笛老師 解答

2020-07-19 13:40

我沒看明白你要問什么

耿聰 追問

2020-07-19 13:43

是要做兩筆分錄嗎？
借：其他應收款 貸：銀行存款
借:工程施工 貸：其他應收款（根本沒有收回）
這個錢是我們打給代理公司，代理公司打給材料公司的

笛老師 解答

2020-07-19 13:50

你們打給代理公司，你們自己是記賬主體，借:其他應收款－保證金     貸:銀行存款，等他們返還時做反方向沖回即可

耿聰 追問

2020-07-19 13:51

那我們的工程施工的材料費怎么處理？

笛老師 解答

2020-07-19 13:59

材料費歸集到工程成本下面就可以了

耿聰 追問

2020-07-19 14:03

借：工程施工 貸：？
我就是繞在這里出不出了

笛老師 解答

2020-07-19 14:06

材料費你肯定使用銀行存款支付的吧，材料發(fā)票是普票還是專票？專票還需要做進項稅，借:工程施工        應交稅費－應交增值稅－進項稅      貸:銀行存款╱應付賬款