娟娟 追問

2020-07-17 08:11

我們可以讓相關(guān)機(jī)構(gòu)開具捐贈(zèng)涵的，問題是這些口罩是別人購買我司的口罩，然后通過我們?nèi)ゾ栀?zèng)出去的，購買口罩款入了公戶

娟娟 追問

2020-07-17 08:11

我們只是代為捐贈(zèng)

娟娟 追問

2020-07-17 08:12

并不是我們公司自己出錢捐贈(zèng)口罩的

王老師1 解答

2020-07-17 08:15

那我理解實(shí)際是你們銷售口罩給個(gè)人，然后個(gè)人去把口罩捐贈(zèng)給相關(guān)地方
也就是你們這些口罩都是有銷售款入賬的，那是沒有什么稅收優(yōu)惠的，當(dāng)正常銷售處理，計(jì)收入和結(jié)轉(zhuǎn)成本

娟娟 追問

2020-07-17 08:24

個(gè)人委托我們?nèi)ゾ栀?zèng)給相關(guān)機(jī)構(gòu)的，款入了公賬

王老師1 解答

2020-07-17 08:27

個(gè)人付款給你們買你們的口罩，但實(shí)際個(gè)人不需要口罩，而是讓你們捐贈(zèng)給其他地方
這種情況只要你們收款了，這就不是捐贈(zèng)，捐贈(zèng)是捐贈(zèng)方無償?shù)牟沤芯栀?zèng)，你們這是有償銷售

娟娟 追問

2020-07-17 08:36

我也覺得是屬于銷售，代賬公司的跟老板說做成捐贈(zèng)，這樣風(fēng)險(xiǎn)很大吧

王老師1 解答

2020-07-17 08:41

捐贈(zèng)強(qiáng)調(diào)的是無償?shù)?，是沒有對(duì)應(yīng)收入才計(jì)營業(yè)外支出的，你們這是有收入的，收入和成本配比
如果做捐贈(zèng)支出，稅前扣除是有條件的，但成本支出是正常能所得稅前扣除的，不明白代賬公司為何要自找麻煩

娟娟 追問

2020-07-17 08:56

源頭在于這些個(gè)人收款，老板不想都做為無票收入

娟娟 追問

2020-07-17 08:57

但是做捐贈(zèng)不合理啊，捐贈(zèng)是我們把東西或錢給別人，現(xiàn)在是我們收到錢，那不是別人給我們捐贈(zèng)嗎？

王老師1 解答

2020-07-17 09:01

捐贈(zèng)是我花錢，我又把東西捐出去了，這個(gè)業(yè)務(wù)對(duì)我來說花了錢又沒撈著什么東西，這叫捐贈(zèng)
你這個(gè)業(yè)務(wù)對(duì)那個(gè)個(gè)人來說就是捐贈(zèng)，個(gè)人花錢買你們的口罩，但個(gè)人沒拿口罩，對(duì)個(gè)人來說是捐贈(zèng)
你們公司是收到個(gè)人的貨款的，同時(shí)把口罩代替?zhèn)€人捐出去，對(duì)你們來說就是正常的業(yè)務(wù)，收款出貨，就這么簡單

娟娟 追問

2020-07-17 09:03

理清楚了，謝謝老師

王老師1 解答

2020-07-17 09:05

不客氣，有問題再咨詢