向日葵 追問

2020-07-15 17:34

意思是只要現(xiàn)在購買金稅盤發(fā)票在里面嗎？發(fā)票是去年已經(jīng)開了

向日葵 追問

2020-07-15 17:35

如果公司剛成立的是小規(guī)模納稅人，之前不知道，已經(jīng)開成專票能抵扣不？

張艷老師 解答

2020-07-15 19:36

您公司是小規(guī)模納稅人的話，是不能抵扣進項稅額的。
如果是一般納稅人的話，購買不購買稅控盤，都是可以抵扣的，這個進項發(fā)票不體現(xiàn)在稅控盤里面。（一般納稅人一般都是申請稅控盤的。）

向日葵 追問

2020-07-15 20:11

那我們開過去的進項發(fā)票在哪可以查詢到抵扣勾選

向日葵 追問

2020-07-15 20:12

對方說我們是12月開的發(fā)票，他們一般納稅人是2020.1月才去申請認定，那12月開過去的票能抵扣不？

張艷老師 解答

2020-07-15 20:14

1給您開進來的專票，可以登錄綜合服務平臺進行勾選認證（現(xiàn)在可以直接使用登錄密碼登錄的，不需要連接稅控盤）

張艷老師 解答

2020-07-15 20:15

2由于對方之前是小規(guī)模納稅人，專票是不能抵扣進項稅額的。

向日葵 追問

2020-07-15 20:16

在百度上搜綜合服務平臺嗎

向日葵 追問

2020-07-15 20:17

但客戶現(xiàn)在想把之前的沖紅，重新開過去抵扣，這種可以嗎？

張艷老師 解答

2020-07-15 21:29

1是在增值稅綜合服務平臺進行勾選，這個是各地稅務局指定的網(wǎng)址

張艷老師 解答

2020-07-15 21:29

2，不可以的，因為增值稅納稅義務發(fā)生時間為小規(guī)模納稅人 所以仍然是不可以抵扣的。

向日葵 追問

2020-07-15 21:32

那有什么辦法可以解決能抵扣這個稅，主要涉及金額有點大？

張艷老師 解答

2020-07-16 08:33

這個是真沒有辦法的，因為之前對方是小規(guī)模納稅人，是無法抵扣進項稅額的。

向日葵 追問

2020-07-16 09:11

好的，謝謝老師

張艷老師 解答

2020-07-16 09:28

不客氣的，祝您學習愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！

向日葵 追問

2020-07-16 11:51

老師如果對方是一直沒有稅務報道，是在開票后才稅務報道，這種之前開的票能抵扣不？

張艷老師 解答

2020-07-16 12:54

也是不能抵扣的，因為對方?jīng)]有及時去稅局辦理一般納稅人申請，所以進項稅額是不能抵扣的。

向日葵 追問

2020-07-16 13:21

好的，謝謝老師

張艷老師 解答

2020-07-16 13:24

不客氣的，祝您學習愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！