三順 追問

2020-07-14 06:52

那利潤表填的收入與增值稅申報表修改后的收入一致嗎？還是按發(fā)票上收入？其實(shí)就差了0.3

小林老師 解答

2020-07-14 06:54

您好，那就收入需要修改一致了。最終申報的收入和應(yīng)交增值稅與賬面金額相同。

三順 追問

2020-07-14 06:59

借：銀行存款 營業(yè)外支出貸：主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅？把調(diào)整差額記入營業(yè)外收入？

小林老師 解答

2020-07-14 07:05

您好，只是主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅之間的內(nèi)部調(diào)整，與營業(yè)外收支無關(guān)。

三順 追問

2020-07-14 07:08

收入多了0.23稅款多了0.01怎么調(diào)整？老師

小林老師 解答

2020-07-14 07:16

您好，您這是累計(jì)收入和應(yīng)交增值稅賬面金額與申報表金額還是最近一期。若累計(jì)則調(diào)整營業(yè)外收支，若最近一期，則合計(jì)收款金額相同，不應(yīng)出現(xiàn)收入和增值稅差異和不為零的情況。