大意的白開水 追問

2020-07-13 19:03

現(xiàn)在增值稅申報表本年合計數(shù)是加上這個3元的金額，這樣做分錄，賬簿里面的增值稅本年合計新增1，差額2元，怎么辦

小林老師 解答

2020-07-13 19:06

您好，要看結(jié)果，申報表的收入與實際是有差別的，所以只看最終稅費繳納情況。

大意的白開水 追問

2020-07-13 19:09

最后一個問題，上季度末未達起征點增值稅忘記結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了，四月份已經(jīng)季報了，現(xiàn)在應該怎么做賬

小林老師 解答

2020-07-13 19:10

您好，您可以在二季度結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入申報稅費。

大意的白開水 追問

2020-07-13 19:12

具體怎么做分錄呢

小林老師 解答

2020-07-13 19:13

您好，借應交稅費應交增值稅，貸營業(yè)外收入或其他收益。

大意的白開水 追問

2020-07-13 19:14

非常感謝！

小林老師 解答

2020-07-13 19:15

您好，您客氣了，小林非常榮幸能夠給您支持。

大意的白開水 追問

2020-07-13 20:41

你好，一季度企業(yè)所得稅計提2000元，優(yōu)惠政策在4月份實際繳納400元，剛剛才發(fā)現(xiàn)所得稅貸方金額有余額1600元，我應該怎么做分錄把這個1600元免稅的調(diào)平，謝謝

小林老師 解答

2020-07-13 21:24

您好，您這1600是免除（以后不繳納）了還是暫緩（以后繳納）。

大意的白開水 追問

2020-07-13 21:28

優(yōu)惠政策免除的，還有企業(yè)所得稅是在六月底計提，還是七月份申報時計提

小林老師 解答

2020-07-13 21:32

您好，免除分錄，借所得稅費用-1600貸應交稅費應交企業(yè)所得稅-1600。是七月計提。

大意的白開水 追問

2020-07-13 21:33

這個分錄金額用紅字嗎

小林老師 解答

2020-07-13 21:39

您好，是的，全部紅字。