強(qiáng)健的板栗 追問

2020-07-13 08:48

老師，我們產(chǎn)品捐贈(zèng)了一部分出去，現(xiàn)在這個(gè)成本沒有算出來，不知道捐贈(zèng)出去的成本，無法算出有多少進(jìn)項(xiàng)不能抵扣，請(qǐng)問這個(gè)怎么辦啊？謝謝老師

許老師 解答

2020-07-13 08:53

你們這個(gè)   屬于委托加工的產(chǎn)品   和自產(chǎn)的產(chǎn)品一樣
捐贈(zèng)的話   要視同銷售    但是   原來的進(jìn)項(xiàng)稅部分    不用轉(zhuǎn)出的呀

強(qiáng)健的板栗 追問

2020-07-13 08:58

老師，我們捐贈(zèng)的就是這個(gè)代加工的產(chǎn)品，然后這個(gè)發(fā)票現(xiàn)在不是收回來了嗎？如果我現(xiàn)在抵扣的話這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅不用轉(zhuǎn)出嗎？這個(gè)疫情期間捐贈(zèng)都免增值稅了

許老師 解答

2020-07-13 09:00

不用轉(zhuǎn)出的哦。這個(gè)有特別規(guī)定的，疫情期間   捐贈(zèng)免增值稅   但對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅  不用轉(zhuǎn)出的

強(qiáng)健的板栗 追問

2020-07-13 09:09

好的，謝謝老師

許老師 解答

2020-07-13 09:10

不客氣。如果對(duì)回答滿意，請(qǐng)五星好評(píng)，謝謝

強(qiáng)健的板栗 追問

2020-07-13 09:11

老師，再問一句，我成本暫時(shí)沒有核算出來，材料也沒用完，但是這個(gè)發(fā)票對(duì)方已經(jīng)開給我了，不影響我抵扣這個(gè)專票把？謝謝許老師

許老師 解答

2020-07-13 09:13

這個(gè)不影響   增值稅  是見票抵扣的
這個(gè)   和所得稅計(jì)算的權(quán)責(zé)發(fā)生制  有區(qū)別哈