512941539 追問

2020-07-12 10:42

開票時計算錯誤了，我們都是一個季度開一次票出去，中間有一些代收款，不屬于收入的，

512941539 追問

2020-07-12 10:42

票是不可能作廢了

512941539 追問

2020-07-12 10:43

現(xiàn)在我怎么處理好呢

bamboo老師 解答

2020-07-12 10:45

那沒有作廢的 要一起計入收入啊

512941539 追問

2020-07-12 10:46

報表上的利潤一定要與開票金額一致嗎

bamboo老師 解答

2020-07-12 10:47

報表上的利潤一定不要與開票金額一致

512941539 追問

2020-07-12 10:47

是不一定嗎

512941539 追問

2020-07-12 10:48

是報表金額一定大于開票金額嗎

bamboo老師 解答

2020-07-12 10:48

抱歉 不字寫錯地方了
報表上的利潤不一定要與開票金額一致
如果只有收入 沒有任何成本費用 就一致
如果有收入 然后有成本費用 肯定就不一致

512941539 追問

2020-07-12 10:51

老師，是單指主營業(yè)務(wù)收入的金額與開票金額

bamboo老師 解答

2020-07-12 10:52

這個也不一定一致
有的時候開具了發(fā)票 但是沒有到收入確定時間 就會不一致

512941539 追問

2020-07-12 10:54

那沒到收入確認時間，這個會計分錄怎么處理

bamboo老師 解答

2020-07-12 10:55

借：應(yīng)收賬款
貸：預收賬款
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
后期確認收入
借：預收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入