小幸運(yùn) 追問(wèn)

2020-07-11 19:22

老師，對(duì)方單位已經(jīng)注銷(xiāo)，是肯定拿不到進(jìn)貨發(fā)票了，該如何做賬處理

趙海龍老師 解答

2020-07-11 19:23

賬務(wù)處理那樣沒(méi)有問(wèn)題，而且你只要能夠取得對(duì)方已經(jīng)注銷(xiāo)的證明以及采購(gòu)的合同也是一樣可以稅前扣除的

小幸運(yùn) 追問(wèn)

2020-07-11 19:26

如何這些資料都拿不到的話只能稅前調(diào)增對(duì)嗎？進(jìn)貨時(shí)貸應(yīng)付賬款，這個(gè)應(yīng)付賬款沒(méi)法核銷(xiāo)一直掛著賬嗎？

趙海龍老師 解答

2020-07-11 19:36

如果拿不到的話需要納稅調(diào)增
可以核銷(xiāo)，但是沒(méi)法提供證明材料的話需要納稅調(diào)增的

小幸運(yùn) 追問(wèn)

2020-07-11 19:38

老師，這筆應(yīng)付賬款已經(jīng)支付不出去了，對(duì)方不存在了，怎么核銷(xiāo)應(yīng)付賬款呢？

趙海龍老師 解答

2020-07-11 19:39

核銷(xiāo)的話就轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入

小幸運(yùn) 追問(wèn)

2020-07-11 19:49

好的老師，庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款是按照暫估來(lái)入賬嗎？

趙海龍老師 解答

2020-07-11 19:51

可以按照暫估入賬

小幸運(yùn) 追問(wèn)

2020-07-11 20:41

一般是怎么暫估價(jià)格的？比如銷(xiāo)售價(jià)的80%？？？或者別的？

趙海龍老師 解答

2020-07-11 20:50

按照實(shí)際收到貨的比如說(shuō)入庫(kù)單。

趙海龍老師 解答

2020-07-11 20:50

沒(méi)有聽(tīng)說(shuō)過(guò)按比例暫估的

小幸運(yùn) 追問(wèn)

2020-07-11 21:52

老師，沒(méi)有入庫(kù)單呢，該怎么暫估呢

趙海龍老師 解答

2020-07-11 21:54

意思是沒(méi)有實(shí)際收到貨物也沒(méi)有入庫(kù)單，合同有沒(méi)有約定呢
不能隨意暫估的

小幸運(yùn) 追問(wèn)

2020-07-12 09:22

實(shí)際收到了貨，但沒(méi)有入庫(kù)單，沒(méi)有合同

趙海龍老師 解答

2020-07-12 09:25

那這部分成本無(wú)法稅前扣除，稅務(wù)部門(mén)不予認(rèn)可。

小幸運(yùn) 追問(wèn)

2020-07-12 09:42

所以老師，該怎么確定暫估金額呢

趙海龍老師 解答

2020-07-12 09:55

按照公司采購(gòu)市場(chǎng)價(jià)估計(jì)一個(gè)金額就可以