鈺翎 追問

2020-07-11 12:15

我是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

玲老師 解答

2020-07-11 12:16

你好 附加稅，借 未分配利潤貸應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款
滯納金 借營業(yè)外支出 貸銀行存款

鈺翎 追問

2020-07-11 12:19

但是，利潤表上凈利潤和資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤，就不一致了，就差附加稅這筆數(shù)了

玲老師 解答

2020-07-11 12:21

你好 可以調(diào)整期初未分配利潤

鈺翎 追問

2020-07-11 12:21

怎么調(diào)，不會

玲老師 解答

2020-07-11 12:24

有一個(gè)案例，您按照這個(gè)調(diào)整

鈺翎 追問

2020-07-11 12:37

既看不懂又看不清

玲老師 解答

2020-07-11 12:38

下載原圖可以看清楚，就是調(diào)報(bào)表未分配利潤期初數(shù)   要是不會調(diào)整，不調(diào)也可以

鈺翎 追問

2020-07-11 12:49

嗯嗯，還有就是，如果其它應(yīng)付款科目，是負(fù)數(shù)，啥意思

玲老師 解答

2020-07-11 12:49

你好 是其他應(yīng)收款的意思

鈺翎 追問

2020-07-11 12:50

不是，應(yīng)付賬款中，二級科目，其它應(yīng)付賬款，出現(xiàn)了負(fù)數(shù)

玲老師 解答

2020-07-11 12:51

你好  這二個(gè)科目都是一級科目    
 應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)是預(yù)付賬款的意
其它應(yīng)付賬款，出現(xiàn)了負(fù)數(shù) 是其他應(yīng)收款的意思

鈺翎 追問

2020-07-11 12:57

哦，也就是說，我應(yīng)收還沒收回來得款

玲老師 解答

2020-07-11 12:59

其它應(yīng)付賬款，出現(xiàn)了負(fù)數(shù) 是其他應(yīng)收款的意思    是的 這個(gè)沒有收回來