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送心意

張艷老師

職稱注冊會計(jì)師,省會計(jì)領(lǐng)軍人才,中級會計(jì)師,中級經(jīng)濟(jì)師

2020-07-10 15:28

您好,所得稅匯算清繳是只調(diào)表不調(diào)賬的。不做分錄。

大叔 追問

2020-07-10 15:31

硬生生的調(diào)低主營業(yè)務(wù)成本也不用做分錄啊?原本沒有利潤,補(bǔ)交的所得稅怎樣做分錄?

張艷老師 解答

2020-07-10 17:02

不用做分錄的,就是在納稅調(diào)整明細(xì)表做無票支出的納稅調(diào)增。
原本沒有利潤,補(bǔ)交的所得稅怎樣做分錄?
借:以前年度損益調(diào)整
   貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交所得稅
借:利潤分配--未分配利潤
    貸:以前年度損益調(diào)整

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相關(guān)問題討論
你好!這個(gè)一般是不調(diào)。除非你確實(shí)有錯(cuò)
2022-05-09 14:39:57
同學(xué)您好,那就是要交較高的稅才行的
2023-04-20 19:12:26
所得稅匯算清繳資產(chǎn)負(fù)債表直接按調(diào)整后的數(shù)字填報(bào)即可
2019-04-23 19:39:03
您好,處于建設(shè)期的,不用填寫主營業(yè)務(wù)成本的。
2017-04-21 18:09:34
您好,那您19年暫估的都領(lǐng)用了嗎,紅沖的話,按去年暫估的負(fù)數(shù)分錄做,然后在按發(fā)票做,差額有沒有都轉(zhuǎn)到成本,都轉(zhuǎn)到成本的話,就通過以前年度損益調(diào)整或利潤分配--未分配利潤來調(diào)整,這調(diào)整的金額需要在匯算清繳納稅調(diào)整明細(xì)表的跨年項(xiàng)目調(diào)整里面體現(xiàn)
2020-04-23 20:50:10
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