牛靜江 追問

2020-07-10 14:41

不是吧。是供應(yīng)商

張艷老師 解答

2020-07-10 14:43

您公司認證抵扣了這個之前的正數(shù)發(fā)票了嘛？

牛靜江 追問

2020-07-10 15:35

啥意思？收到對方給我們開的負數(shù)發(fā)票肯定是我們抵扣了吧

張艷老師 解答

2020-07-10 17:07

既然您公司已經(jīng)抵扣了，那就是您公司申請開具紅字發(fā)票信息表了。
取得紅字發(fā)票后，要做貸方的應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額

牛靜江 追問

2020-07-11 06:50

哦，但開工紅字信息表我沒有經(jīng)手，也沒有見，我只收到對方開的負數(shù)發(fā)票，可以依據(jù)這個做賬嗎？進項轉(zhuǎn)出分錄

張艷老師 解答

2020-07-11 07:56

1可以憑這個紅字發(fā)票做賬的。2做進項稅額轉(zhuǎn)出是可以的（嚴(yán)格講已經(jīng)取得紅字發(fā)票了，應(yīng)該做進項稅額負數(shù)，即“貸方“科目為進項稅額，而不是進項稅額轉(zhuǎn)出）

牛靜江 追問

2020-07-11 13:22

具體怎么樣寫分錄啊老師，紅沖和做進賬轉(zhuǎn)出具體啥不一樣？

張艷老師 解答

2020-07-11 13:24

申請紅字發(fā)票信息表，未取得紅字發(fā)票，做進項稅額轉(zhuǎn)出。分錄為   借  庫存商品等  貸  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出       取得紅字發(fā)票時做 ，借  應(yīng)付賬款  貸  庫存商品   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額