千葉涼萍 追問(wèn)

2020-07-10 11:18

第二季度沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，第一和第二行次都為0，期間費(fèi)用填列在利潤(rùn)總額欄，以負(fù)數(shù)形式填列嗎？

鄒老師 解答

2020-07-10 11:24

你好，是的，是這樣的

千葉涼萍 追問(wèn)

2020-07-10 12:05

用營(yíng)業(yè)利潤(rùn)還是凈利潤(rùn)的數(shù)據(jù)?。?/p>

鄒老師 解答

2020-07-10 12:07

你好，是用利潤(rùn)總額的數(shù)據(jù)，填寫(xiě)在所得稅申報(bào)表的利潤(rùn)總額欄次

千葉涼萍 追問(wèn)

2020-07-10 12:11

為啥呢？營(yíng)業(yè)外收支不能核算進(jìn)去嗎？年度匯算清繳的時(shí)候要核算營(yíng)業(yè)外收支嗎？

鄒老師 解答

2020-07-10 12:14

你好，因?yàn)樗枚惿陥?bào)表沒(méi)有單獨(dú)的營(yíng)業(yè)外支出一欄，所以需要在利潤(rùn)總額欄次體現(xiàn)
年度匯算清繳的時(shí)候要核算營(yíng)業(yè)外收支的