小規(guī)模納稅人上年三季度至今年一季度未結(jié)轉(zhuǎn)成本，三季度如何做賬務(wù)處理

meizi老師

職稱：中級會計師

2020-07-10 15:03

你好你要補結(jié)轉(zhuǎn)的。上年3-4季度走以前年度損益調(diào)整來轉(zhuǎn) 。 20。1季度就直接按實際結(jié)轉(zhuǎn)

落蝶追問

2020-07-10 15:04

老師可以說一下具體分錄嗎

meizi老師解答

2020-07-10 15:07

你好你是什么成本你要說下業(yè)務(wù)

落蝶追問

2020-07-10 15:09

營業(yè)成本

落蝶追問

2020-07-10 15:10

物業(yè)公司發(fā)生的保安費用、保潔費用

meizi老師解答

2020-07-10 15:13

你好 19.3-4月借以前年度損益調(diào)整貸銀行存款借未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整 20年直接做借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款

落蝶追問

2020-07-10 15:22

我們這邊的業(yè)務(wù)是  借：營業(yè)成本—保安費用
                                             營業(yè)成本—保潔費用
                                          貸：應(yīng)付職工薪酬

落蝶追問

2020-07-10 15:23

補結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該咋做

meizi老師解答

2020-07-10 15:24

你好你說的補結(jié)轉(zhuǎn)是轉(zhuǎn)本年利潤？

落蝶追問

2020-07-10 15:26

是的，是本年利潤

meizi老師解答

2020-07-10 15:29

你好那你補結(jié)轉(zhuǎn) 你19年是做了借：營業(yè)成本—保安費用
營業(yè)成本—保潔費用
貸：應(yīng)付職工薪酬那你就做借利潤分配- 未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整-保安費用以前年度損益調(diào)整 -保潔費用；今年的直接做：借本年利潤貸營業(yè)成本—保安費用
營業(yè)成本—保潔費用