易鐵梅 追問

2020-07-09 21:18

沒有，是這個(gè)月收到一張銀行回單交了社保

易鐵梅 追問

2020-07-09 21:24

老師還在不，他這個(gè)怎么做憑證

郭老師 解答

2020-07-09 21:29

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

易鐵梅 追問

2020-07-09 21:44

老師那現(xiàn)在上個(gè)月工資發(fā)了，上個(gè)月工資里面也扣了個(gè)人部分繳納的社保，我是不是可以計(jì)提的時(shí)候:借管理費(fèi)用～社保      貸:應(yīng)付職工薪酬～社保（所有部分）     繳納社保:借應(yīng)付職工薪酬～社保     貸其他應(yīng)付款～社保（個(gè)人）   銀行存款（公司部分）

郭老師 解答

2020-07-09 21:48

你好
可以的
最后繳納的不只是公司的還有個(gè)人的

易鐵梅 追問

2020-07-09 21:50

那個(gè)其他應(yīng)付款不就是個(gè)人部分嗎，問題我有點(diǎn)搞不清，這樣他的銀行余額不是對(duì)不上，其他應(yīng)付款個(gè)人部分他也是從公司公賬發(fā)的

郭老師 解答

2020-07-09 21:53

你最后一個(gè)分錄
貸銀存（公司部分）
這個(gè)啥意思
這個(gè)是個(gè)人加企業(yè)的

易鐵梅 追問

2020-07-09 21:57

哦哦，搞錯(cuò)了 借應(yīng)付職工薪酬社保，其他應(yīng)付款個(gè)人    貸銀行存款

郭老師 解答

2020-07-09 21:59

這個(gè)是繳納繳納的社保的分錄

郭老師 解答

2020-07-09 22:00

其他用付款行工資扣出來的吧

易鐵梅 追問

2020-07-09 22:05

其他應(yīng)付上個(gè)月發(fā)工資就扣了，所以直接繳納就好吧

郭老師 解答

2020-07-09 22:33

你好
是的
直接做繳納去的