借：主營業(yè)務(wù)成本貸：其他應(yīng)付款—預(yù)提費用然后我做了相反分錄后為什么資產(chǎn)負(fù)債表期初余額+利潤表凈利潤本年發(fā)生額≠資產(chǎn)負(fù)債表期末余額了？

答： 你好，可能是你單位軟件無法識別主營業(yè)務(wù)成本貸方發(fā)生額造成的 你可以計入主營業(yè)務(wù)成本借方負(fù)數(shù)，看報表數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系是否正確

請問老師5月做了一筆分錄借勞務(wù)成本水電費，貸其他應(yīng)付款，在5月忘記結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，5月報表怎么會在資產(chǎn)負(fù)債表存貨列示呢？

答： 你好，勞務(wù)成本沒有結(jié)轉(zhuǎn)之前，他屬于存貨的。

報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，計提當(dāng)月房租，我是做借：主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，每月計提，我們房東很多，付款時間也不一致，到了付房租的月份，我是借：其他應(yīng)付款，貸：銀行存款，計提時是按照每個月房租額來提的，付款的時候，有時候會超過我計提的數(shù)，比如我這個月計提了一個月房租10萬，下個月的時候剛好要支付2個房東12萬半年的房租，這樣做出來的表資產(chǎn)負(fù)債表其他應(yīng)付款會變成負(fù)數(shù)，這樣要怎么處理嗎，如果是負(fù)數(shù)會影響資產(chǎn)情況還是現(xiàn)金流

答： 影響資產(chǎn)的狀況的 其他應(yīng)付款二級科目設(shè)置的是房東嗎