秀 追問

2020-07-09 17:13

老師，不是用一個(gè)科目。最先付款該單位五萬，未開票，后來庫存為負(fù)，我做了暫估，本月發(fā)現(xiàn)開的票就是上月預(yù)付款的單位，感覺有點(diǎn)不對(duì)，按理本月沖預(yù)付就行，可做了暫估，又沖暫估又沖預(yù)付，能行嗎老師

秀 追問

2020-07-09 17:19

相當(dāng)于把該公司既做了預(yù)付又做了暫估

郭老師 解答

2020-07-09 17:51

可以的
最后對(duì)沖就可以

秀 追問

2020-07-09 18:11

老師，還想問下，若開的發(fā)票大于暫估的，我按發(fā)票入賬，若己銷售，結(jié)轉(zhuǎn)的成本怎樣調(diào)，我是按毛利率結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的成本，不是銷售一筆結(jié)一筆？

郭老師 解答

2020-07-09 18:13

沖之前的
然后按照這個(gè)月的買利潤結(jié)轉(zhuǎn)

秀 追問

2020-07-09 18:17

老師按什么結(jié)轉(zhuǎn)？沒看清?還有暫估十萬，發(fā)票分次開行嗎，就是對(duì)方次月只開六萬，后期再開四萬，匯算前開完，行嗎

郭老師 解答

2020-07-09 18:18

你紅沖之前的成本，看你賬上的紅沖
然后按你這個(gè)月的毛利潤來結(jié)轉(zhuǎn)，你入庫了，他對(duì)毛利潤有影響的。

秀 追問

2020-07-09 18:41

老師銷售成本按毛利率結(jié)轉(zhuǎn)吧，毛利潤=收入一成本

郭老師 解答

2020-07-09 18:45

你好是的，可以這么做的

秀 追問

2020-07-09 18:47

老師，你說的按毛利潤結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本就是按毛利率結(jié)轉(zhuǎn)是

郭老師 解答

2020-07-09 18:56

你們的成本核算不就是按照毛利率來的嗎？