張瀞洢 追問

2020-07-09 13:38

金額一共30多萬

張曉老師 解答

2020-07-09 14:06

每個月的工資大概是多少，30萬的占比有多大？

張瀞洢 追問

2020-07-09 14:07

每月工資60多萬，占差不多一半吧

張曉老師 解答

2020-07-09 14:10

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)付職工薪酬——獎金
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整

張瀞洢 追問

2020-07-09 14:13

你這樣做是算2019年的費用？但我們所得稅匯算清繳已經(jīng)報完了，審計報告已經(jīng)出了，不能算２０１９的費用了吧，只能算２０２０年的吧

張曉老師 解答

2020-07-09 14:18

如果是上市公司，并且已經(jīng)出具審計報告的，可以直接入2020年，不用跨年調(diào)整。上面是小企業(yè)會計處理。因為證券所調(diào)整期初手續(xù)是非常麻煩的。

張瀞洢 追問

2020-07-09 14:20

我不是上市公司，那我要怎么做，還是要做以前年度調(diào)整？

張曉老師 解答

2020-07-10 08:22

建議出完審計報告，入當(dāng)年處理