陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:28

預(yù)付 的部分
借 預(yù)付賬款
貸 銀行存款

分得的收入，你要開票過去 不

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:30

分到服務(wù)費收入我們開票給對方

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:31

我們的電費按整數(shù)沖，但是實際上用電就不是整數(shù)了，對方會截取一段時間的用電金額來給我們開票。

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:33

那你開票時
借 銀行存款
貸 主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費 增值稅 

你分到的收入開票你就確認為你的收入。
你預(yù)付的部分作為預(yù)付賬款處理。

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:35

我們開票的時候，不一定是我們會收到這個錢，借：銀行存款不合適。   如果不把預(yù)付沖平的話 這個賬還是很別扭

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:40

如果不確定收到， 可以沖預(yù)付，可以計應(yīng)收

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:48

那收到對方進項票，該怎么做賬呢？

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:49

收到對方 的進項，作為成本 處理的

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:52

好的，理解了。 我先用借: 應(yīng)付賬款 代替預(yù)付吧，公司之前財務(wù)做賬沒開預(yù)付科目

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 11:56

是的，可以的，這樣處理可以的

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 11:58

我剛才捋了一下一下，我方開票的時候不能沖應(yīng)付賬款/預(yù)付賬款， 只能重新做一個應(yīng)收賬款；

A 小啊暄！ 追問

2020-07-09 12:01

①預(yù)付電費：借應(yīng)付賬款  待 銀行存款   ② 等對方給我們開電費發(fā)票： 借成本  +進項   貸 應(yīng)付       ③我方開票收取服務(wù)費分成：  借應(yīng)收 貸 主營收   增消      ④收到錢時：  借銀存  貸 應(yīng)收  這樣可以沖掉。

陳詩晗老師 解答

2020-07-09 12:36

這樣就沒問題了，完全正確了的