墨幻 追問(wèn)

2020-07-08 17:51

分錄怎么寫，是補(bǔ)稅的，有今年的增值稅，還有去年的增值稅

辜老師 解答

2020-07-08 17:54

繳納的增值稅不影響利潤(rùn)的啊，你是為什么補(bǔ)增值稅

墨幻 追問(wèn)

2020-07-08 17:55

因?yàn)?，不能享受加?jì)遞減，但減了，所以要補(bǔ)稅

辜老師 解答

2020-07-08 17:56

你加計(jì)抵減，那你要沖減之前加計(jì)抵減的賬務(wù)處理，借：其他收益  貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅  貸：銀行存款

墨幻 追問(wèn)

2020-07-08 18:01

那19年度呢，涉及損益了吧

辜老師 解答

2020-07-08 18:06

你這個(gè)金額不大的話，可以直接沖減其他收益

墨幻 追問(wèn)

2020-07-08 18:08

一萬(wàn)多，您的意思是沖減今年的其他收益

辜老師 解答

2020-07-08 18:10

是的，可以沖減當(dāng)期的其他收益

墨幻 追問(wèn)

2020-07-08 18:30

以前年度損益調(diào)整的分錄怎么列，您幫我列下，謝謝

辜老師 解答

2020-07-08 18:46

借，以前年度損益調(diào)整，貸，應(yīng)交稅費(fèi)～未交增值稅