maize老師 解答

2020-07-08 14:05

按發(fā)票做，應交稅費按發(fā)票做，不按發(fā)票，這個我聽事務(wù)所那邊說稅局稽查懷疑發(fā)票 有問題，到到時候不讓你們稅前扣除就不好了

一樂歡 追問

2020-07-08 14:06

票收到17萬，銀行支付15萬

一樂歡 追問

2020-07-08 14:07

是按銀行流水做賬嗎？

一樂歡 追問

2020-07-08 14:10

進項稅額，暫不抵扣是嗎

maize老師 解答

2020-07-08 14:15

不是，是按發(fā)票做賬，借進項稅額 （發(fā)票上面做）貸其他應付款17萬，付款做借其他應付款15萬，貸銀行 15萬，不需要付款轉(zhuǎn)營業(yè)外收入下面，

一樂歡 追問

2020-07-08 14:52

做二筆分錄嗎

一樂歡 追問

2020-07-08 14:53

應交稅費科目，本期余額貸方負數(shù)52445.52元？表示未計提嗎？還是余額需轉(zhuǎn)出呢？

一樂歡 追問

2020-07-08 14:58

老師沒理解您說的

maize老師 解答

2020-07-08 15:04

你發(fā)票截圖，你截圖發(fā)票吧

一樂歡 追問

2020-07-08 15:08

此筆分錄是？

maize老師 解答

2020-07-08 15:20

借銷售稅額 168316.83
 ，進項稅額 1683.17
  貸其他應付款17萬，付款做其他應付款15萬，貸銀行15萬，不需要付款，年末做借其他應付款 2萬 貸營業(yè)外收入，2萬

一樂歡 追問

2020-07-08 15:21

6月已經(jīng)付款15萬呢

maize老師 解答

2020-07-08 15:21

你說的是2個問題？應交稅費科目，本期余額貸方負數(shù)52445.52元？表示未計提嗎？還是余額需轉(zhuǎn)出呢？ 看明細賬，需要看啥情況，是不是進項稅額大于銷項稅額，不處理，

一樂歡 追問

2020-07-08 15:21

第2個問題：截圖

maize老師 解答

2020-07-08 15:30

回復都回復了，借銷售稅額 168316.83
，進項稅額 1683.17
貸其他應付款17萬，付款做其他應付款15萬，貸銀行15萬，不需要付款，年末做借其他應付款 2萬 貸營業(yè)外收入，2萬

maize老師 解答

2020-07-08 15:31

應交稅費科目，本期余額貸方負數(shù)52445.52元？表示未計提嗎？還是余額需轉(zhuǎn)出呢？ 看明細賬，需要看啥情況，是不是進項稅額大于銷項稅額，不處理，需要看明細賬

一樂歡 追問

2020-07-08 15:32

進項大于銷賬，余額貸方負數(shù)52445.52元

maize老師 解答

2020-07-08 15:39

銷項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，進項稅額 可以是負數(shù)，負數(shù)表示是留底稅額

一樂歡 追問

2020-07-09 09:15

回復都回復了，借銷售稅額 168316.83
，進項稅額 1683.17
貸其他應付款17萬，付款做其他應付款15萬，貸銀行15萬，不需要付款，年末做借其他應付款 2萬 貸營業(yè)外收入，2萬

一樂歡 追問

2020-07-09 09:15

借，銷售稅額，這個科目是工作中很少用到呢？（表示意思是？）

maize老師 解答

2020-07-09 09:23

，不好意思打錯字了，不好意思，是銷售費用，借銷售費用 168316.83
，進項稅額 1683.17
貸其他應付款17萬，付款做其他應付款15萬，貸銀行15萬

一樂歡 追問

2020-07-09 09:23

好，謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-09 09:23

是你截圖上面銷售費用，我這邊昨日打錯字了，不好意思

一樂歡 追問

2020-07-09 09:30

計入費用那么費用增加了是嗎？

maize老師 解答

2020-07-09 09:42

你這個費用是按發(fā)票做，對方不開紅字就按發(fā)票做，原因我上面寫了，你按實際做到時候，事務(wù)所那邊說稅局稽查懷疑發(fā)票有問題，到時候不讓你們稅前扣除就不好了