樸老師 解答

2020-07-08 09:25

外地預(yù)繳的在本地抵減

時光巷陌377 追問

2020-07-08 09:34

我是想本地上報未開票收入，這樣就預(yù)繳了嘛，然后到外地再把本地預(yù)繳的抵減，可以嗎？

樸老師 解答

2020-07-08 09:39

不能，只能是外地預(yù)繳的在本地抵減

時光巷陌377 追問

2020-07-08 09:41

那這樣的話我只能按開票收入申報了啊，這不是又和完工百分比法確認(rèn)的收入（多于開票收入）相違背了嗎？我不可能交兩遍稅啊

樸老師 解答

2020-07-08 09:43

所以你要開票之后先去外地預(yù)繳，然后外地預(yù)繳的在本地抵減

時光巷陌377 追問

2020-07-08 09:45

我說的是未開票收入，即根據(jù)完工百分比法確認(rèn)的收入，票還沒開出來呢

樸老師 解答

2020-07-08 09:51

你按照報的未開票收入預(yù)繳就可以了，就是按照合同金額預(yù)繳，然后填寫在預(yù)繳欄，在本地抵減

時光巷陌377 追問

2020-07-08 10:32

唉，這個好難啊，哪個老板愿意先交稅啊，但是稅務(wù)一有問題就覺得是會計沒做好，在實操報稅過程中，確認(rèn)的收入一定要大于開票收入嗎？

樸老師 解答

2020-07-08 10:40

異地是肯定要預(yù)繳的，特別是建筑業(yè)的，這個異地必須預(yù)交

時光巷陌377 追問

2020-07-08 10:42

您說的這個預(yù)繳是開票收入的預(yù)繳？還是未開票收入的預(yù)繳啊？

樸老師 解答

2020-07-08 10:53

如果按照完工比例結(jié)轉(zhuǎn)收入就都要預(yù)交

時光巷陌377 追問

2020-07-08 13:36

我們現(xiàn)在是小企業(yè)，管理還不健全，沒有按完工百分比核算成本，是按開票確認(rèn)收入，按實際發(fā)生成本結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是稅務(wù)風(fēng)險很大??？然后建筑企業(yè)的所得稅稅負(fù)率大概在多少？

樸老師 解答

2020-07-08 13:44

你好，這個的話看稅局了，一般沒事，所得稅稅負(fù)率在２％左右

時光巷陌377 追問

2020-07-08 13:45

建筑業(yè)所得稅稅負(fù)這么高??！一個點老板都不愿意交

樸老師 解答

2020-07-08 13:53

不交不怕查就行，一點都不交是不可能的

時光巷陌377 追問

2020-07-08 13:54

嗯嗯，好的，謝謝老師

樸老師 解答

2020-07-08 13:58

滿意請給五星好評，謝謝