粗心的身影 追問

2020-07-07 12:12

什么叫符合收入條件老師

meizi老師 解答

2020-07-07 12:20

你好   就是說  比如你銷貨了 貨物發(fā)出去了 收入也收了 就要做收入了    你不能因?yàn)闆]開票就掛預(yù)收賬款 不做收入

粗心的身影 追問

2020-07-07 12:24

嗯嗯。。我可以去沖減庫存的吧老師。預(yù)收了，當(dāng)初已經(jīng)發(fā)貨了。但是報(bào)表里面沒有做賬。所以一直掛著

粗心的身影 追問

2020-07-07 12:26

就是中間間隔了兩年都沒去處理這些帳，現(xiàn)在處理。。錄入憑證啥的。。就相當(dāng)于發(fā)生在今年了。這樣沒問題吧。。實(shí)際都已經(jīng)沒有發(fā)貨了。公司停產(chǎn)兩三年了。。只是賬面上還有帳，相當(dāng)于是要調(diào)整了現(xiàn)在

meizi老師 解答

2020-07-07 12:27

你好 1.  那你就補(bǔ)做收入的哦 。     那你就補(bǔ)做收入 會產(chǎn)生滯納金的   你這么久都不處理 有風(fēng)險(xiǎn)的   盡快處理了

粗心的身影 追問

2020-07-07 12:30

錢已經(jīng)是收了的，老師。。怎么補(bǔ)做收入？按照賬面的相當(dāng)于錢收入，貨還沒發(fā)給對方。

meizi老師 解答

2020-07-07 12:34

你好   你之前做的借銀行存款貸預(yù)收賬款 是嗎

粗心的身影 追問

2020-07-07 12:35

是的老師

meizi老師 解答

2020-07-07 12:38

你好現(xiàn)在做借預(yù)收賬款貸 以前年度損益調(diào)整-收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 借   以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅   繳納：借   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅  等貸銀行存款   結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整到未分配利潤去

粗心的身影 追問

2020-07-07 12:40

所以現(xiàn)在調(diào)賬，因?yàn)檫€有庫存商品，能不能直接做發(fā)貨。把預(yù)收這個調(diào)整了？

粗心的身影 追問

2020-07-07 12:42

這樣做的話需要交納多少稅啊老師。。我以為可以直接沖減了？

meizi老師 解答

2020-07-07 12:44

你好   你是延遲在繳納稅費(fèi) 按照規(guī)定 你們19年就要繳納稅費(fèi)的 。你現(xiàn)在20年補(bǔ)做收入繳納稅費(fèi) 就要走以前年度損益調(diào)整來做賬的不能直接做的

粗心的身影 追問

2020-07-07 12:46

老師為啥以前會沒繳納稅費(fèi)呢。以前也是開票給對方了。銷項(xiàng)稅就交過了。然后對方才打款給我們

meizi老師 解答

2020-07-07 12:48

你好  你現(xiàn)在是因?yàn)槟銈儽緛矸鲜杖霔l件了 你貨物都發(fā)出去了 你掛了預(yù)收賬款 沒有做收入哦

粗心的身影 追問

2020-07-07 12:52

哦哦，相當(dāng)于是沒確認(rèn)收入，所以所得稅那些都沒交是這個意思嗎

meizi老師 解答

2020-07-07 12:56

你好 嗯是的 就是因?yàn)槟銢]有繳納 現(xiàn)在要補(bǔ)稅的

粗心的身影 追問

2020-07-07 13:06

明白了老師。。老師，，你說的比較有道理，確實(shí)是牽涉到以前年度了。我們這里問的會計(jì)說的簡單，我就怕到時候稅務(wù)查起來麻煩。。老師，還有一個預(yù)付賬款，賬面也是還掛著兩三百萬。。這里面有對公的預(yù)付，有對私人的預(yù)付，我們公司停產(chǎn)就是這么多年了。沒經(jīng)營了。那像這個需要怎么調(diào)整呢？直接做退款可以嗎？這樣就會增加庫存現(xiàn)金

meizi老師 解答

2020-07-07 13:18

你好      那你們實(shí)際會退給對方嗎  實(shí)際退的話那你就做退款處理即可

粗心的身影 追問

2020-07-07 13:22

我也不知道當(dāng)初的會計(jì)怎么做賬的，反正一團(tuán)糟。。這些款我們都付了。貨也都收了。但是不知道為啥還有這么多掛著。。實(shí)際沒有退款的。

meizi老師 解答

2020-07-07 13:24

你好 那你現(xiàn)在先不著急去操作 沖這個科目 。 你現(xiàn)在去挨著理清楚這個預(yù)付賬款 具體是掛的什么款 。先弄清楚在好處理

粗心的身影 追問

2020-07-07 18:22

好，謝謝老師。。下次再來咨詢老師

meizi老師 解答

2020-07-07 18:29

沒事額  滿意請給予評價(jià)