美好的枕頭 追問(wèn)

2020-07-05 22:02

假如稅控系統(tǒng)技術(shù)服務(wù)費(fèi)含稅280，其中稅款15.85。那么可抵扣的增值稅就是15.85對(duì)嗎？

美好的枕頭 追問(wèn)

2020-07-05 22:03

可以如下這樣做分錄嗎？

美好的枕頭 追問(wèn)

2020-07-05 22:11

借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)264.15                                              應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅15.85                        貸：    現(xiàn)金

美好的枕頭 追問(wèn)

2020-07-05 22:12

打不了回車鍵，我也是很尷尬

冉老師 解答

2020-07-05 23:35

因?yàn)槭切∫?guī)模納稅人，稅金直接進(jìn)損益或者成本，分錄如下

借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)280
貸：銀行存款280
減免抵扣時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅280
貸：管理費(fèi)用280

美好的枕頭 追問(wèn)

2020-07-05 23:41

您的意思是抵扣時(shí)直接做抵扣分錄就好了是嗎？可不可以購(gòu)買(mǎi)時(shí)直接做抵扣分錄，然后掛在應(yīng)交增值稅借方嗎？要不然忘了有這個(gè)可以抵扣不就浪費(fèi)了嘛?？梢赃@樣做嗎老師？

冉老師 解答

2020-07-05 23:42

你好，可以的，不過(guò)一般這兩個(gè)，業(yè)務(wù)活動(dòng)比較清楚