檸檬 追問

2020-07-05 09:19

比如購進(jìn)的材料價(jià)稅合計(jì)10000.那結(jié)轉(zhuǎn)成本直接結(jié)轉(zhuǎn)10000嗎

檸檬 追問

2020-07-05 09:20

而且我說的是沒有進(jìn)項(xiàng)票

郭老師 解答

2020-07-05 09:21

是的
沒有發(fā)票
匯算清繳調(diào)增就可以

檸檬 追問

2020-07-05 09:23

意思是夠了材料但是并沒有給發(fā)票，因?yàn)槭谴碛涃~公司，客戶沒有提供夠進(jìn)材料的發(fā)票說是沒有給他開價(jià)格給他優(yōu)惠了的但是他賣給別人又開了發(fā)票出去，那這樣該怎么做成本

郭老師 解答

2020-07-05 09:33

你們是工業(yè)的嗎
按購買價(jià)格入庫
按購買的價(jià)格結(jié)轉(zhuǎn)成本
沒有發(fā)票不能抵扣所得稅
但是可以做賬的

檸檬 追問

2020-07-05 09:40

沒有抵扣所得稅。小規(guī)模納稅人，商貿(mào)行業(yè)，就是沒有夠進(jìn)票。開出去的發(fā)票都做了成本的但是沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本因?yàn)闆]有庫存商品

郭老師 解答

2020-07-05 10:06

需要正常入庫
借庫存商品貸銀存
借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品

檸檬 追問

2020-07-05 11:04

有進(jìn)項(xiàng)票我問你干嘛呢。就是因?yàn)闆]有進(jìn)項(xiàng)無法正常入庫

郭老師 解答

2020-07-05 11:13

沒有發(fā)票也可以做賬
準(zhǔn)則沒有規(guī)定沒有發(fā)票不能做
你要不做賬
你支付的不做進(jìn)去
賬上不是不一致了

檸檬 追問

2020-07-05 11:15

沒有進(jìn)項(xiàng)票，沒有原始單據(jù)我拿什么入賬亂想些來做嘛

郭老師 解答

2020-07-05 11:18

入庫單
對(duì)方的發(fā)貨單
清單
都一樣
還有你的銀行回單
這個(gè)不是亂做
都是真憑實(shí)據(jù)的
就是沒有發(fā)票而已

檸檬 追問

2020-07-05 11:19

這些全部沒有的

郭老師 解答

2020-07-05 11:20

讓對(duì)方給你補(bǔ)一個(gè)發(fā)貨單的

檸檬 追問

2020-07-05 11:21

跟你說的意思就是這些都不會(huì)有

郭老師 解答

2020-07-05 11:46

沒有那你開出庫存商品是不是是負(fù)數(shù)了
難道虛開的嗎

檸檬 追問

2020-07-05 12:56

所以就沒有結(jié)轉(zhuǎn)過成本

檸檬 追問

2020-07-05 12:56

所以就沒有結(jié)轉(zhuǎn)過成本

檸檬 追問

2020-07-05 13:00

偶爾有進(jìn)項(xiàng)比如借庫存1000貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入990應(yīng)交稅費(fèi)，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的話是按1000還是990

郭老師 解答

2020-07-05 13:04

購買價(jià)格和銷售價(jià)格一樣嗎

檸檬 追問

2020-07-05 13:05

這個(gè)不清楚因?yàn)槲覀兪亲鐾赓~的

郭老師 解答

2020-07-05 13:07

這個(gè)不是公戶支付的嗎
你做990
或者1000
都有風(fēng)險(xiǎn)
一你們不可能平進(jìn)平出
二也不能高于收入價(jià)格買進(jìn)來
稅務(wù)局會(huì)找你們的
要求寫說明