紅葉舞秋天 追問

2020-07-05 08:12

沒有呀，是小規(guī)模納稅人申報(bào)的，不是有三個(gè)表嗎？這是第二個(gè)表，我第一做，不知道怎么填

趙海龍老師 解答

2020-07-05 09:53

應(yīng)稅行為扣除額計(jì)算
如果是指企業(yè)所得稅計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額的準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目:
計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除的項(xiàng)目是指與納稅人收入有關(guān)的成本、費(fèi)用、稅金和損失.
1. 成本:即生產(chǎn)、經(jīng)營成本,是指納稅人為生產(chǎn)、經(jīng)營產(chǎn)品和提供勞務(wù)等所發(fā)生的各項(xiàng)直接費(fèi)用和各
項(xiàng)間接費(fèi)用.
2. 費(fèi)用:即納稅人為生產(chǎn)、經(jīng)營商品和提供勞務(wù)等發(fā)生的銷售費(fèi)用(經(jīng)營費(fèi)用)、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用.
3. 稅金:即納稅人按規(guī)定納稅的消費(fèi)稅、營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、資源稅、土地增值稅、教育費(fèi)附
加等稅金.
4.損失:即納稅人生產(chǎn)、經(jīng)營過程中的各項(xiàng)營業(yè)外支出,已發(fā)生的經(jīng)營虧損和投資損失以及其他損失.
應(yīng)稅行為（3%征收率）扣除額計(jì)算這張表怎么填寫？
第3欄“本期扣除額”≤第1欄“期初余額”+第2欄“本期發(fā)生額”之和，且第3欄“本期扣除額”≤5欄“全部含稅
收入

紅葉舞秋天 追問

2020-07-05 10:01

不明白什么意思

紅葉舞秋天 追問

2020-07-05 10:33

我做的是門診，屬于個(gè)體工商戶，查賬征收的，那么增值稅是填第10欄還是第11欄呢？

趙海龍老師 解答

2020-07-05 10:42

個(gè)體工商戶月收入不超過100,000可以享受減免。

紅葉舞秋天 追問

2020-07-05 10:51

填開票收入的哦，利息不用填進(jìn)去吧

趙海龍老師 解答

2020-07-05 10:53

利息收入不需要天。