曉磊 追問(wèn)

2020-07-04 21:24

不做價(jià)稅分離的話，我是個(gè)體工商戶，報(bào)季度的個(gè)人所得稅時(shí)，錄入本季度收入用哪個(gè)數(shù)呢？

曉磊 追問(wèn)

2020-07-04 21:31

是的老師。那我這個(gè)月一共開(kāi)了三張這樣的票，價(jià)稅合計(jì)的數(shù)是294960。那在申報(bào)個(gè)人所得稅時(shí)，直接用294960嗎？

曉磊 追問(wèn)

2020-07-04 22:05

那老師，我再問(wèn)一下。上個(gè)季度也是同樣情況，但是超過(guò)30萬(wàn)了。前三張也是這樣帶星號(hào)。開(kāi)第四張時(shí)就顯示稅款了。然后第四張開(kāi)始每張都交了增值稅。到季度報(bào)表時(shí)，我又補(bǔ)繳了前三張免稅部分的增值稅，因?yàn)槌^(guò)30萬(wàn)了嘛。然后個(gè)人所得稅也是全部票據(jù)按價(jià)稅分離計(jì)算，包括前三張免稅的票。

曉磊 追問(wèn)

2020-07-04 22:07

按老師的意思，和我上個(gè)季度的申報(bào)情況，我是不是可以這樣認(rèn)為。如果季度開(kāi)票不超過(guò)30萬(wàn)，免征增值稅，但申報(bào)個(gè)人所得時(shí)要按價(jià)稅合計(jì)的數(shù)計(jì)算。
那如果開(kāi)票超過(guò)30萬(wàn)，就全部?jī)r(jià)稅分離繳增值稅，繳所得稅？對(duì)嗎老師。

桂龍老師 解答

2020-07-04 21:14

同學(xué)你好，這是免稅的開(kāi)法，沒(méi)有稅。購(gòu)買的是什么？

桂龍老師 解答

2020-07-04 21:22

哦，你這是去稅局代開(kāi)的。不用做價(jià)稅分離了。

桂龍老師 解答

2020-07-04 21:30

直接就是96000這個(gè)數(shù)，沒(méi)有稅。

桂龍老師 解答

2020-07-04 21:35

三張票都是有**的吧，那就合計(jì)金額就是收入

桂龍老師 解答

2020-07-04 22:20

對(duì)的。對(duì)的，就是這樣理解。超過(guò)了就要價(jià)稅分離。