美少女-3 追問

2020-07-04 17:40

我想問一下，我上月6月份應(yīng)收美團(tuán)的回款10000元，其中扣500服務(wù)費(fèi)，但到7月還未收到，6月時(shí)應(yīng)怎樣寫分錄阿？

鄒老師 解答

2020-07-04 17:41

你好，借；其他應(yīng)收款——美團(tuán)，銷售費(fèi)用（美團(tuán)服務(wù)費(fèi)），貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅

美少女-3 追問

2020-07-04 17:45

不是應(yīng)收賬款嗎？

美少女-3 追問

2020-07-04 17:46

應(yīng)收賬款不行嗎？是我們的主營(yíng)業(yè)務(wù)來的

鄒老師 解答

2020-07-04 17:49

你好，是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是款項(xiàng)需要美團(tuán)打過來（而不是客戶直接付款），對(duì)于單位對(duì)美團(tuán)的款項(xiàng)來說，就需要通過其他應(yīng)收款科目核算才是的

美少女-3 追問

2020-07-04 18:15

我七月收到了美團(tuán)6月的款怎樣寫分錄阿？銷售費(fèi)用要不要寫，因?yàn)槲?月的時(shí)候是寫了的

鄒老師 解答

2020-07-04 18:17

你好，七月收到了美團(tuán)6月的款這樣做分錄
借；銀行存款，貸；其他應(yīng)收款——美團(tuán)
因?yàn)橐呀?jīng)在月6份做了美團(tuán)費(fèi)用的發(fā)票，在7月份就不需要再做費(fèi)用分錄了