Platy 追問

2020-07-04 14:53

怎么做分錄，款項是確定的，增值稅這部分怎么處理

Platy 追問

2020-07-04 14:54

貨物已經(jīng)賣出，還要結(jié)轉(zhuǎn)成本

QQ老師 解答

2020-07-04 14:56

借 庫存商品  貸 應(yīng)付賬款－暫估 借主營業(yè)務(wù)成本  貸 庫存商品   收到發(fā)票  先紅字沖回借 庫存商品  貸 應(yīng)付賬款－暫估   然后借庫存商品  應(yīng)交稅費  貸應(yīng)付賬款果你們可以抵扣進(jìn)項稅的話。

Platy 追問

2020-07-04 15:09

可以抵扣，那我們預(yù)付的款項呢

QQ老師 解答

2020-07-04 15:12

你好，沖減應(yīng)付賬款暫估就可以了。

Platy 追問

2020-07-04 15:12

全額預(yù)付的，而且知道增值稅13個點，貨物明細(xì)也知道，能先記借庫存商品  貸預(yù)付賬款  ，然后開出發(fā)票時再借應(yīng)交稅費_進(jìn)項稅  貸預(yù)付賬款，這樣行嗎

QQ老師 解答

2020-07-04 15:14

你好！借原材料暫估貸銀行存款。這樣的話也是原分錄紅色沖回就可以只是在原材料里增加暫估。

Platy 追問

2020-07-04 15:22

沒明白什么意思，怎么又成原材料了

Platy 追問

2020-07-04 15:37

那沖銷的應(yīng)付賬款_暫估貸預(yù)付賬款，收到發(fā)票后也需要紅字沖回是嗎

Platy 追問

2020-07-04 15:38

再借庫存商品，應(yīng)交稅費，貸預(yù)付賬款

QQ老師 解答

2020-07-04 15:59

你好！你不是已經(jīng)付款了嗎？有了預(yù)付賬款就沒有應(yīng)付賬款這個科目了，所以原材料加暫估。