老師，小規(guī)模納稅人報稅時代開的專票填第二欄，16欄就會顯示本期應(yīng)納稅額，但是代開時當(dāng)場就已經(jīng)交了稅款，這已經(jīng)交的稅款填哪一欄，填23欄本期預(yù)繳稅額還是不需要填？

答： 你好，代開發(fā)票預(yù)交的稅款，填寫在增值稅申報表的本期預(yù)繳稅額欄次?

老師好，小規(guī)模納稅人代開專票28280.94元，1%的稅率 當(dāng)時已經(jīng)交過稅款那申報的時候:本期應(yīng)納稅額是按專票收入的3%算出來的本期應(yīng)納稅額減征額是按專票收入的2%算出來的應(yīng)納稅額合計就等于本期應(yīng)納稅額減去減征額本期預(yù)繳稅額就等于應(yīng)納稅額合計本期應(yīng)補(bǔ)退稅額就等于0是這樣的吧

答： 您好，對的，是這樣的。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我們是小規(guī)模納稅人，稅局要求把稅預(yù)交才給發(fā)票，這張表應(yīng)該怎么填數(shù)據(jù)預(yù)繳呢？我們是小規(guī)模納稅人，勞務(wù)派遣按差額繳稅？

答： 您好，具體應(yīng)該按貴公司預(yù)計的差額金額，直接乘以增值稅率來預(yù)繳的。