樂一 追問

2020-07-04 14:20

準(zhǔn)備注銷了，后來又沒注銷，現(xiàn)在應(yīng)交稅費(fèi)成0了，報表不平了，該怎么調(diào)整呢

文老師 解答

2020-07-04 14:32

那您是怎么調(diào)整的

樂一 追問

2020-07-04 14:33

這個公司最近幾年都沒有業(yè)務(wù)，一直都不做賬，就把抵扣的稅額轉(zhuǎn)出了，再沒做調(diào)整

文老師 解答

2020-07-04 14:37

那您是借成本費(fèi)用科目貸進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的是嗎，那這樣做了您有沒有期末損益結(jié)轉(zhuǎn)，也就是借本年利潤貸成本費(fèi)用科目，然后本年利潤再轉(zhuǎn)到未分配利潤，應(yīng)該來說這樣做了就可以平了，您現(xiàn)在表要平的話，差額應(yīng)該是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的金額，您放到未分配利潤里面就對了