心若 追問

2020-07-03 20:47

一般納稅人發(fā)生以前小規(guī)模時候3個點的退回發(fā)票，沖紅以后，這個金額該在哪里體現(xiàn)呢

心若 追問

2020-07-03 20:48

申報增值稅的時候

紫藤老師 解答

2020-07-03 20:48

退回發(fā)票，沖紅以后，你在相反分錄

心若 追問

2020-07-03 20:50

我知道，我是說申報的時候我這筆沖紅的金額填寫在哪里

紫藤老師 解答

2020-07-03 20:50

原來是進(jìn)項的，現(xiàn)在就是進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

心若 追問

2020-07-03 20:54

這是銷項，老師。我是說我們一般納稅人以前小規(guī)模時候開具的3個點的發(fā)票退回的情況，這個紅沖三個點這塊怎么報稅

紫藤老師 解答

2020-07-03 20:55

開具紅字發(fā)票后一般要開對應(yīng)正確的藍(lán)字發(fā)票，一正一負(fù)抵消了，不用管，其它的正常報，附表不體現(xiàn)，主表也就沒有。發(fā)票量大的企業(yè)經(jīng)常有紅字發(fā)票，注意了。

負(fù)數(shù)發(fā)票不必單獨申報，在申報時，只需按抵減本月銷項正數(shù)后的余額填列即可。

心若 追問

2020-07-03 21:14

關(guān)鍵我6月開的有6個點的發(fā)票，還有三個點退回，然后開的負(fù)數(shù)發(fā)票，然后重新開具的3個點的正數(shù)發(fā)票，這個是問過專管員的，他說我可以這樣開。還有一個點的沖紅。老師，你看看這張表，我這個月該怎么申報

紫藤老師 解答

2020-07-03 21:15

這種情況我沒有遇到過，擔(dān)心給你的回答不對，建議你問一下縐老師或王老師，他們經(jīng)驗足，，謝謝理解哈

心若 追問

2020-07-03 21:23

好，謝謝老師

紫藤老師 解答

2020-07-03 21:23

不客氣，加油哈，可以直接@他們