會(huì)計(jì)小白_ph173251 追問(wèn)

2020-07-03 18:49

老師您發(fā)的是情況二的處理方法嗎？還是說(shuō)4月份進(jìn)貨沒(méi)有拿到發(fā)票，只能匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增？

maize老師 解答

2020-07-03 18:51

情況1 是對(duì)的，情況是2 是沒(méi)有取得發(fā)票，你這個(gè)后面做借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品，這個(gè)次年做匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整表中扣除下面其他 中調(diào)增

會(huì)計(jì)小白_ph173251 追問(wèn)

2020-07-03 19:15

嗯嗯好的；老師，四月份進(jìn)貨時(shí)如果老板是用自己的錢付了款，沒(méi)有走對(duì)公賬戶，分錄需要更改嗎？比如“應(yīng)付賬款-暫估”改成“其他應(yīng)付款-暫估”

maize老師 解答

2020-07-03 19:18

應(yīng)付賬款暫估款就可以，付款做借應(yīng)付賬款供應(yīng)商 貸其他應(yīng)付款老板，付款回單貼后面，

會(huì)計(jì)小白_ph173251 追問(wèn)

2020-07-03 19:29

好的；這樣的話，是不是只要把補(bǔ)回發(fā)票后入賬的分錄改成下面這樣，效果也是一樣的？
借：庫(kù)存商品
貸：其他應(yīng)付款-老板名字

maize老師 解答

2020-07-03 19:37

這個(gè)應(yīng)付賬款后面掛供應(yīng)商，只有你取得發(fā)票和這個(gè)付款是一個(gè)月才可以這么做

會(huì)計(jì)小白_ph173251 追問(wèn)

2020-07-03 20:02

好的明白了，謝謝老師！

maize老師 解答

2020-07-03 20:08

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了