請(qǐng)問(wèn)老師我們做了個(gè)項(xiàng)目可行性可研編制報(bào)告給對(duì)方付了錢(qián)（找的個(gè)人做的且對(duì)方開(kāi)具了個(gè)人勞務(wù)費(fèi)發(fā)票）項(xiàng)目未落地做可研報(bào)告讓領(lǐng)導(dǎo)看的這個(gè)分錄怎么做呢

meizi老師

職稱(chēng)：中級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-07-03 16:17

你好借管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)貸銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅

哈利璐追問(wèn)

2020-07-03 16:30

老師這個(gè)費(fèi)用是可研報(bào)告費(fèi) 能不能做成管理費(fèi)用-可研報(bào)告費(fèi) 是不是更清晰一點(diǎn)

哈利璐追問(wèn)

2020-07-03 16:31

老師我們代扣代繳個(gè)稅也就是在支付勞務(wù)費(fèi)時(shí)扣了個(gè)稅那這部分個(gè)稅應(yīng)該做其他應(yīng)付款吧

meizi老師解答

2020-07-03 16:37

你好可以的主要看你們業(yè)務(wù)來(lái) 。是的他們要開(kāi)具體的勞務(wù)發(fā)票給你們哦。你們記得代扣代繳個(gè)稅的你做應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅

哈利璐追問(wèn)

2020-07-03 16:42

老師那我這樣做合適嗎我們商議的合同價(jià)是16000 個(gè)稅為2534.65元扣完后給對(duì)方支付了13465.35元
借管理費(fèi)用-科研編制費(fèi) 16000
貸：銀行存款 13465.35
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 2594.65
但是代扣還未代繳就產(chǎn)生了其他應(yīng)付款的概念吧那這個(gè)科目怎么放進(jìn)去呢

meizi老師解答

2020-07-03 16:43

你好等你繳納了在做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 2594.65貸銀行存款這樣就平了

哈利璐追問(wèn)

2020-07-03 16:45

老師您的意思就是按照我這樣做嗎再不做其他應(yīng)付款了嗎

meizi老師解答

2020-07-03 16:47

嗯是的不需要走其他應(yīng)付款的你就等著在個(gè)稅貸方等著繳納了在做借方平科目即可