翩翩公子 追問

2020-07-03 16:10

這個賬戶沒有收入的，這個是個人賬戶，對公司開銷的一些，包括店鋪的一些費用，所以只有支出，也記銷售費用嗎？

鄒老師 解答

2020-07-03 16:11

你好，這個是個人賬戶，就通過其他應(yīng)付款科目核算，不通過單位的其他貨幣資金科目核算的
發(fā)生支出的時候，計入銷售費用科目核算

翩翩公子 追問

2020-07-03 16:16

那我就借 其他應(yīng)付款-抖音投放   貸銀行存款這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2020-07-03 16:17

你好，個人賬戶支付抖音費用
借；銷售費用，貸；其他應(yīng)付款——某某個人 
如果單位給個人報銷了，借；其他應(yīng)付款——某某個人 ，貸；銀行存款等科目

翩翩公子 追問

2020-07-03 16:20

那如果這樣記的話，像公司做電商的，從工廠拿貨然后工廠直接發(fā)貨給買家包郵，這邊個人賬戶直接轉(zhuǎn)款給工廠那邊，我做的是借：庫存商品   貸其他應(yīng)付款，這樣對嗎？

鄒老師 解答

2020-07-03 16:21

你好，是的，是這樣處理的

翩翩公子 追問

2020-07-03 16:48

但是按照這樣的話我先做的工廠那邊發(fā)貨的借庫存商品，貸其他應(yīng)付款，緊接著給員工報銷抖音投放費用，借其他應(yīng)付款  貸銀行存款，這樣做的話其他應(yīng)付款賬就不對了呀

鄒老師 解答

2020-07-03 17:03

你好，過程是這樣的
拿貨的分錄是，借庫存商品，貸其他應(yīng)付款
抖音費用，借；銷售費用，貸；其他應(yīng)付款
給員工報銷，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款

翩翩公子 追問

2020-07-03 17:10

我直接做的是拿貨分錄  借：庫存商品--XX  貸：其他應(yīng)付款
給員工報銷抖音費用   借其他應(yīng)付款--XX   貸：銀行存款

鄒老師 解答

2020-07-03 17:11

你好，給員工報銷抖音費用，應(yīng)當(dāng)先計入費用，然后做支付款項分錄兩筆分錄才是的
抖音費用，借；銷售費用，貸；其他應(yīng)付款
給員工報銷，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款

翩翩公子 追問

2020-07-03 17:14

這樣做嗎

鄒老師 解答

2020-07-03 17:15

你好，是的，是這樣的

翩翩公子 追問

2020-07-03 17:25

那為啥會計科目做的這里面顯示銀行存款余額和實際的不一樣呢？

鄒老師 解答

2020-07-03 17:26

你好，顯示銀行存款余額和實際的不一樣，就需要去檢查是什么原因?qū)е碌牧?/p>

翩翩公子 追問

2020-07-03 17:36

那依照我開始說的公司從事電商，這個賬戶個人賬戶，只有支出的賬，這樣做科目對嗎

鄒老師 解答

2020-07-03 17:39

你好，公司從事電商，這個賬戶個人賬戶，只有支出的賬
那就是這樣做分錄
拿貨的分錄是，借庫存商品，貸其他應(yīng)付款
抖音費用，借；銷售費用，貸；其他應(yīng)付款
給員工報銷，借；其他應(yīng)付款，貸；銀行存款

翩翩公子 追問

2020-07-03 17:40

我是說我截圖給你的4個憑證會計分錄你看對嗎

鄒老師 解答

2020-07-03 17:45

你好，你提供的分錄圖片形式上是正確的