張鈺珺琪 追問

2020-07-01 17:48

您的意思是根據(jù)流水賬登記出具的報表，利潤表的利潤減去所得稅才能等于流水賬的收入減支出？

樸老師 解答

2020-07-01 17:51

是的，我就是這個意思哦

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 17:56

那還是不等怎么辦？相差2、3w呢

樸老師 解答

2020-07-01 18:04

你看下你的數(shù)據(jù)有沒有問題哦，增值稅和附加稅等都考慮了嗎

張鈺珺琪 追問

2020-07-01 18:10

是小型微利企業(yè)，企稅是多少？凈利潤的基礎上乘以稅率吧

樸老師 解答

2020-07-01 18:19

應納稅所得額100萬以下就是5%，100-300萬是10%。300萬以上是15%

張鈺珺琪 追問

2020-07-02 09:17

老師，不相等的原因會不會是 銷售收入結轉成本的原因，因為確認收入知道，結轉成本的時候成本是不知道 的，這種情況下成本我該怎么確定？  出具報表的時候，我是支出費用化，成本是計入主營業(yè)務成本里的

樸老師 解答

2020-07-02 09:27

成本你可以根據(jù)數(shù)量來的，按照數(shù)量來算每個的成本

張鈺珺琪 追問

2020-07-02 09:42

那知道數(shù)量的話，統(tǒng)一在月末結轉成本，可以嗎？這樣操作沒有問題吧

樸老師 解答

2020-07-02 09:55

可以的，這個沒問題

張鈺珺琪 追問

2020-07-02 10:15

對了，老師還有一個問題，月末結轉銷售成本和  期間扣除的材料成本沖突嗎？因為這個月會有購進材料的成本，，這個應該怎么區(qū)分開來？

樸老師 解答

2020-07-02 10:27

沒事，你正常領用就可以了