唐舒 追問

2020-07-01 13:11

外銷選退稅認證有沒說要認證多少，內銷根據(jù)內銷來認證嗎

唐舒 追問

2020-07-01 13:13

生產(chǎn)型企業(yè)認證是根據(jù)專票加出口普票合計的不含稅金額的稅負來認證，那貿易型企退稅勾選有沒什么規(guī)定要認證多少

郭老師 解答

2020-07-01 13:17

外銷對應的購入選擇退稅勾選的
內銷的你可以考慮下稅負的

唐舒 追問

2020-07-01 13:18

電費可以抵扣稅吧

唐舒 追問

2020-07-01 13:19

那內銷開多少專票根據(jù)稅負來認證是嗎，外銷是當月都可以勾選退稅是嗎，至于能退多少就看退稅系統(tǒng)了是嗎

郭老師 解答

2020-07-01 13:22

電費的可以抵扣的
退稅的金額=進項的金額*退稅率

唐舒 追問

2020-07-01 13:28

生產(chǎn)企業(yè)退稅好像不是這樣算吧

唐舒 追問

2020-07-01 13:38

口罩開的專票可以抵扣稅嗎

郭老師 解答

2020-07-01 13:39

生產(chǎn)的不是這么算的
需要算免抵退
商貿的那么算

郭老師 解答

2020-07-01 13:39

出口的開專票才可以退稅

唐舒 追問

2020-07-01 13:43

出口怎么算

郭老師 解答

2020-07-01 13:54

外貿出口的，退稅金額
直接根據(jù)你的進項金額乘以退稅率就可以

唐舒 追問

2020-07-01 14:01

我是說生產(chǎn)型的怎么算

郭老師 解答

2020-07-01 14:42

當期應納稅額

當期應納稅額=當期內銷貨物的銷項稅額－（當期進項稅額－當期免抵退稅不得免征和抵扣稅額）

免抵退稅額的計算

免抵退稅額=出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×出口貨物退稅率－免抵退稅額抵減額

免抵退稅額抵減額=免稅購進原材料價格×出口貨物退稅率

免稅購進原材料包括國內購進免稅原材料和進料加工免稅進口料件，其中進料加工免稅進口料件的價格為組成計稅價格。

進料加工免稅進口料件的組成計稅價格=貨物到岸價格+海關實征關稅+海關實征消費稅

當期應退稅額和當期免抵稅額的計算

1、當期期末留抵稅額≤當期免抵退稅額時，當期應退稅額=當期期末留抵稅額

當期免抵稅額=當期免抵退稅額－當期應退稅額

2、當期期末留抵稅額>當期免抵退稅額時，當期應退稅額=當期免抵退稅額

當期免抵稅額=0

“當期期末留抵稅額”為當期《增值稅納稅申報表》的“期末留抵稅額”。

免抵退稅不得免征和抵扣稅額的計算

免抵退稅不得免征和抵扣稅額=當期出口貨物離岸價×外匯人民幣牌價×（出口貨物征稅稅率－出口貨物退稅率）－免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額

免抵退稅不得免征和抵扣稅額抵減額=免稅購進原材料價格×（出口貨物征稅稅率－出口貨物退稅率）。

唐舒 追問

2020-07-01 14:45

看還沒看就暈了這么多

郭老師 解答

2020-07-01 14:59

是的
需要分情況的

唐舒 追問

2020-07-01 15:02

生產(chǎn)企業(yè)的附加稅那個金額怎么來的

唐舒 追問

2020-07-01 15:03

那個計稅依據(jù)怎么填

郭老師 解答

2020-07-01 15:06

（繳納的增值稅加免抵金額）*10%或者12%

唐舒 追問

2020-07-01 15:30

出口企業(yè)申報匯總怎么做

郭老師 解答

2020-07-01 15:32

在出口退稅申報表填寫的嗎

唐舒 追問

2020-07-01 15:36

怎么填啊，

郭老師 解答

2020-07-01 15:42

每個地方的不一樣的
你們當?shù)赜玫哪莻€