小藍(lán)子 追問(wèn)

2020-07-01 09:44

我司是做服裝加工的，主要銷售服裝。衣車之前入了固定資產(chǎn)。

郭老師 解答

2020-07-01 09:48

借固定資產(chǎn)清理
累計(jì)折舊
貸固定資產(chǎn)
借銀存
貸固定資產(chǎn)清理
應(yīng)交稅費(fèi)
然后把固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)到資產(chǎn)處置損益

小藍(lán)子 追問(wèn)

2020-07-01 09:52

那我如果在7月份開(kāi)發(fā)票，那我是在8月份才申報(bào)增值稅了

郭老師 解答

2020-07-01 09:53

你好
對(duì)的
是這么申報(bào)的

小藍(lán)子 追問(wèn)

2020-07-01 09:57

那如果是這樣的話，我賬上的銷項(xiàng)稅就多了銷售衣車這筆數(shù)，我在7月份申報(bào)6月增值稅時(shí)的期末留底就對(duì)不上了，這樣有沒(méi)有問(wèn)題

郭老師 解答

2020-07-01 10:11

這個(gè)沒(méi)看懂什么意思
你處置固定資產(chǎn)需要交稅

小藍(lán)子 追問(wèn)

2020-07-01 10:29

意思是說(shuō)我當(dāng)月沒(méi)開(kāi)銷售衣車的發(fā)票，當(dāng)月開(kāi)票匯總銷項(xiàng)稅額是65909.66元，但是我賬上收到這筆款也入了賬，我賬上當(dāng)月銷項(xiàng)稅額本期發(fā)生額77459.87，相差11550.21元就是銷售衣車的銷項(xiàng)稅，到時(shí)候我申報(bào)增值稅，增值稅納稅申報(bào)表期末留底額就和我自己的賬上留底對(duì)不上了

郭老師 解答

2020-07-01 10:36

你賬上做了無(wú)票收入的沒(méi)關(guān)系的