陳詩晗老師 解答

2020-06-30 15:54

你這正常的按交易性金融資產(chǎn)處理，如果相關(guān)虧損是放公允價值變動損益，如果出售是借投資收益處理的

lemon tree 追問

2020-06-30 16:03

譬如說：轉(zhuǎn)入期貨賬戶10萬，借：其他貨幣資金10萬  貸：銀行存款10萬 ；虧損：借：接公允價值變動損益2922.03  貸：衍生工具 2825  投資收益97.03，老師，是這樣嗎

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 16:04

是的，就是這樣處理的哈

lemon tree 追問

2020-06-30 16:05

那期貨賬戶月末的金額在期貨賬戶里面需要處理嗎

lemon tree 追問

2020-06-30 16:09

木木老師，期貨公司12月的手續(xù)費發(fā)票是在今年4月份開具的，發(fā)票金額是201912-202004這5個月的手續(xù)費金額合計，這個需要怎么處理呀

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 16:14

不用的，你這個直接放在相關(guān)的資產(chǎn)里面，出售的時候再做處理的。

計投資收益 處理。借 投資收益。相關(guān)金融資產(chǎn)的手續(xù)費沖投資收益。

lemon tree 追問

2020-06-30 16:14

賬戶虧損的話需不需要再做一筆借：衍生工具   投資收益  貸：其他貨幣資金的賬務(wù)呢

lemon tree 追問

2020-06-30 16:21

木木老師，公允價值變動損益屬于損益類科目嗎？我在金蝶軟件損益內(nèi)科目里面沒有找到呢，還有衍生工具，投資收益

lemon tree 追問

2020-06-30 16:22

我司主營業(yè)務(wù)是銷售呢

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 16:31

虧損了就不存在其他貨幣資金了啊，你虧損了就沒了的嘛。
是的，
有的喲，
衍生工具是資產(chǎn)類
投資收益 損益 類

lemon tree 追問

2020-06-30 16:37

投資找到了，衍生工具和公允價值變動損益沒找到

lemon tree 追問

2020-06-30 16:40

這是金蝶上的損益類科目

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 16:42

你用短期投資科目 代替，衍生工個，你這選擇的準(zhǔn)則 沒有這科目 。
51111就是投資收益 的

lemon tree 追問

2020-06-30 16:43

木木老師，那公允價值變動損益呢？可以用什么科目代替呀

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 16:47

你增加一個一級科目，公允價值變動損益 處理

lemon tree 追問

2020-06-30 17:06

木木老師，我在損益類科目下新增了公允價值變動損益，最后生成的資產(chǎn)負(fù)債表報表中沒有這個科目是正常的嗎

陳詩晗老師 解答

2020-06-30 17:25

正常，這是一個利潤表的科目，不是屬于資產(chǎn)負(fù)債表科目 的