尤克麗麗 追問

2020-06-30 11:57

A員工1月離職，公司沒有來的及做退保，所以又給她交了2月3月份社保，3月去申請退費(fèi)，直接和4月社?？畹譁p了

maize老師 解答

2020-06-30 12:24

你交的時候做借其他應(yīng)付款個人社保，應(yīng)付職工薪酬單位社保 貸銀行，吧，那這個沒有退回抵減做少做，這個，你看抵減是單位部分還是個人部分，個人抵減單位部分做借其他應(yīng)付款 個人社保 負(fù)數(shù) 借應(yīng)付職工薪酬單位社保，個人部分你之前扣，那工資表上面扣嗎，沒有扣不做，扣那退回做借應(yīng)付職工薪酬工資 負(fù)數(shù)  貸其他應(yīng)付款個人社保 負(fù)數(shù)

尤克麗麗 追問

2020-06-30 12:28

我沒有給該員工做工資了，因?yàn)橐呀?jīng)離職了。但是我2月和3月都做了社保計提和繳納的，那我是不是還要再沖回呢？

maize老師 解答

2020-06-30 12:37

之前那個是不是沒有扣個人的，那個員工， 是的，需要沖掉，那這個個人抵減單位需要做借其他應(yīng)付款 個人社保 負(fù)數(shù) 借應(yīng)付職工薪酬單位社保，

尤克麗麗 追問

2020-06-30 12:40

沒懂老師的意思。我給這個員工也正常做了社保賬的，正常做了個人和公司部分的，現(xiàn)在想要在做退款，是不是直接做紅字沖銷？銀行存款能做紅字沖銷嗎

maize老師 解答

2020-06-30 12:49

但是你這個交給社保局沒有退錢回來，要是抵減單位繳納就需要沖掉單位計提部分， 分開做借借銀行 貸其他應(yīng)付款 個人社保，借銀行 貸應(yīng)付職工薪酬單位社保，但是這個現(xiàn)在沒有退錢回來，這個就不能借銀行，需要看抵減單子，有沒有個人部分抵減單位部分，單位部分抵減個人的部分的這樣的，需要看4月，

maize老師 解答

2020-06-30 12:49

我給這個員工也正常做了社保賬的，  只是繳納社保做是不是，那這個發(fā)工資沒有扣吧？

maize老師 解答

2020-06-30 12:50

要是單位部分抵減單位部分，個人部分抵減個人部分，那不做賬，你之前計提，那這個后面按實(shí)際交少計提就可以，

尤克麗麗 追問

2020-06-30 12:57

老師，我打算這樣做你看行不行，沖銷計提的2、3月社保，然后正常計提4月社保，做退回2、3月社保分錄：借：其他應(yīng)收款-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保公司部分  其他應(yīng)付款-社保個人部分；最后做交4月社保分錄（4月正常應(yīng)該要交的社保）：借：應(yīng)付職工薪酬-社保公司部分  其他應(yīng)付款-社保個人部分  貸：其他應(yīng)收款-社保  銀行存款

尤克麗麗 追問

2020-06-30 12:58

這樣做最后一步的時候 也沖抵了其他應(yīng)收款-社保  銀行存款也按銀行賬單做賬了，不知道這樣行不行呢

maize老師 解答

2020-06-30 13:07

可以，你這樣可以，可以，可以

尤克麗麗 追問

2020-06-30 13:09

非常感謝！

maize老師 解答

2020-06-30 13:16

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了