陽光 追問

2020-06-29 12:19

現(xiàn)在轉(zhuǎn)股要收個人所得稅，問題是轉(zhuǎn)股沒有分配未分配利潤，年底累計交了企業(yè)所得稅，是不是交重了？

陽光 追問

2020-06-29 12:21

是這樣的我們8月份轉(zhuǎn)股，轉(zhuǎn)法人，稅務(wù)按7月份的未分配利潤按持股比例交個人所得稅，這樣對嗎？

玲老師 解答

2020-06-29 12:22

您好，您說轉(zhuǎn)股這個我沒看明白，實際也沒操作過轉(zhuǎn)股的業(yè)務(wù)，我上面發(fā)給您的是企業(yè)股東分紅的分錄

陽光 追問

2020-06-29 12:31

2019年8月份公司股東轉(zhuǎn)讓的股份，現(xiàn)在稅務(wù)局喊去補(bǔ)轉(zhuǎn)讓股東的個人所得稅，計稅依據(jù)是7月份的未分配利潤

玲老師 解答

2020-06-29 12:33

那應(yīng)是按股東所分到的未分配的利潤的金額 *20%交個稅

陽光 追問

2020-06-29 12:36

當(dāng)時也沒有分配，未分配利潤累到年底交了企業(yè)所得稅，我覺得是重復(fù)納稅了？

玲老師 解答

2020-06-29 12:47

那實際應(yīng)該是分給股東的，那你就把分的那一步發(fā)給股東就可以了，這樣就不會重復(fù)交稅

陽光 追問

2020-06-29 13:24

現(xiàn)在分還來得及嗎？

玲老師 解答

2020-06-29 13:28

你好，可以的，因為應(yīng)分未分

陽光 追問

2020-06-29 13:36

現(xiàn)在分2017年7月份老股東分紅是嗎？

玲老師 解答

2020-06-29 13:38

你好，就是你以前應(yīng)分紅已交過個稅的  實際當(dāng)時沒有分的現(xiàn)在可以分紅。

陽光 追問

2020-06-29 13:49

以前從來沒有這樣過，現(xiàn)在稅務(wù)在大查股份轉(zhuǎn)讓的事，哎，老板不愿交

玲老師 解答

2020-06-29 13:54

您好，您就把實際情況和老板說一下，老板交不交是他的事。你的責(zé)任就盡到了

陽光 追問

2020-06-29 13:58

2019年7月未分配的利潤是63087.08，現(xiàn)在要做的分錄是借：利潤分配-未分配利潤63087.08  貸：應(yīng)付股利-XX50469.66   應(yīng)付股利-XX12617.42
借：應(yīng)付股利-XX50469.66  應(yīng)付股利-XX12617.42  貸：銀行存款50469.67  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅12617.42
是這樣嗎老師？

玲老師 解答

2020-06-29 14:01

您好，您借貸的金額不平，您檢查一下

陽光 追問

2020-06-29 14:05

好的，分錄這樣寫對不對？

玲老師 解答

2020-06-29 14:06

你好，分錄是正確的，您把具體的金額填寫正確就可以了

陽光 追問

2020-06-29 14:18

謝謝老師！

玲老師 解答

2020-06-29 14:24

您好，不客氣，祝您工作學(xué)習(xí)愉快